所得税课程体系
部分房地产企业营改增后如何纳税？该关注哪些问题？1.建筑业、房地产业营改增纳税模式和现行营业税政策有哪些不同？还会差额纳税吗？2.营改增对建筑业、房地产业财务指标及净利润有何影响？如何评价税负变化？3.营改增对建筑业、房地产业经营预算工作有何影响？现行预算体系会如何变化？4.营改增后房地产纳税义务发生时间有无变化？对于工程款结算有无影响？营改增对房地产建筑业
讲师：樊剑英在线咨询下载需求表
课程大纲：一、企业所得税汇算清缴中的凭证处理1．税法对扣除凭证是如何规定的？2．凭证在企业所得税汇算清缴中居于什么样的地位？3．是不是只有发票才是合法有效的凭证？4．没有合法有效的凭证，企业将面临怎样的纳税风险？5．发票丢失了该如何进行税收处理？6．取得跨年度费用支出凭证涉税处理怎样操作？二、2014年—2015年度企业所得税新政解析1.固定资产加速折旧税收
讲师：康健在线咨询下载需求表
章职工薪酬与所得税的关系一、职工薪酬的构成1、职工工资、奖金、津贴和补贴；2、职工福利费；3、医疗保险费、养老保险费、失业保险、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；4、住房公积金；5、工会经费和职工教育经费；6、非货币性福利；7、因解除与职工的劳动关系给予的补偿；8、其他与获得职工提供的服务相关的支出。二、职工薪酬与所得税的关系1、薪酬对企业所得税与个人所得
讲师：庄维雨在线咨询下载需求表
一、居民企业和非居民企业 ·如何界定居民企业和非居民企业 ·什么是实际管理机构如何判断 ·居民企业和非居民企业的税率有何不同 ·哪些非居民企业取得股息、红利可享受低税率 ·新法实施前居民企业间的股息、红利是否可以免税 二、收入确认 ·所得税法上的收入包括哪些来源和形式 ·税法上判断收入实现的原则是什么 ·不同来源的收入应在什么时点确认收入实
讲师：樊李东在线咨询下载需求表
模块一2011年企业所得税汇算清缴税务征管要求总览什么是企业所得税汇算清缴？为什么要重视企业所得税汇算清缴？税务查账关注哪些科目？今年有哪些新的所得税政策？企业所得税汇算清缴的基本流程和资料报送要求企业所得税汇算清缴涉及备案或审批的相关规定与常见事项模块二损益表与企业所得税收入确认：收入的计算：免税收入及应税收入主营业务税金与附加的关系税前扣除项目：成本项目
讲师：刘国东在线咨询下载需求表
模块一：收入类项目疑难问题解析1、开了发票的收入是否就一定属于企业所得税的应税收入；2、不征税收入是否真的不征税？3、什么是财政性资金？财政性补贴要交税吗？4、财政性资金如何会计处理？如何填报申报表？5、哪些情况属于视同销售？如何进行调整？6、商业上的买一赠一如何开票、会计处理才可以不作为视同销售？7、企业无偿接受的股权、机器设备需不需要交税？8、政策性搬迁
讲师：刘国东在线咨询下载需求表
一、新税法下的纳税人及纳税义务解析与税务策划1、企业所得税的纳税人及分类2、居民企业与非居民企业的区别3、机构、场所、营业代理人及其类型4、实际管理机构及判断标准5、境内境外所得及具体类型6、实际联系及判断标准7、居民企业与非居民企业的纳税义务8、新居民企业概念对企业的影响及应对策略9、新税法下如何利用纳税人身份变化进行税务策划 二、新税法下税率变化的解析及
讲师：陈建昌在线咨询下载需求表
一、总局关于汇缴新配套法规解析与应用（新的系列配套文件）二、2013年度新申报表操作实务辅导与应用(内部件，外部未发表)三、2013年度汇缴热点、难点问题解析与权益分析四、新准则下会计与税法汇缴差异的分析和调整 1、收入汇缴差异的分析和调整 2、成本、费用汇缴差异的分析和调整 3、资产计价与税务处理汇缴差异的分析和调整五、新企业所得税法及条例法规解析与
讲师：陈建昌在线咨询下载需求表
模块一2014年企业所得税汇算清缴税务征管要求总览什么是企业所得税汇算清缴？为什么要重视企业所得税汇算清缴？税务查账关注哪些科目？今年有哪些新的所得税政策？企业所得税汇算清缴的基本流程和资料报送要求企业所得税汇算清缴涉及备案或审批的相关规定与常见事项模块二损益表与企业所得税收入确认：收入的计算：免税收入及应税收入主营业务税金与附加的关系税前扣除项目：成本项目
讲师：刘国东在线咨询下载需求表
税务管理——2014年所得税汇算清缴疑难问题解析与政策解读模块一：收入类项目疑难问题解析1、开了发票的收入是否就一定属于企业所得税的应税收入；2、不征税收入是否真的不征税？3、什么是财政性资金？财政性补贴要交税吗？4、财政性资金如何会计处理？如何填报申报表？5、哪些情况属于视同销售？如何进行调整？6、商业上的买一赠一如何开票、会计处理才可以不作为视同销售？7
讲师：刘国东在线咨询下载需求表
一、总局关于汇缴新配套法规解析与应用（新的系列配套文件）二、2013年度新申报表操作实务辅导与应用(内部件，外部未发表)三、2013年度汇缴热点、难点问题解析与权益分析四、新准则下会计与税法汇缴差异的分析和调整 1、收入汇缴差异的分析和调整 2、成本、费用汇缴差异的分析和调整 3、资产计价与税务处理汇缴差异的分析和调整五、新企业所得税法及条例法规解析与
讲师：陈建昌在线咨询下载需求表
一、税法及条例（修改）法规应用重点解读（一）深化改革方向及对中高收入者的影响；（二）税法及条例修改内容及策划思路分析：1、居民（非居民）纳税人管理；2、应税所得项目及适用的税率；3、优惠政策；4、税额计算；5、税额抵免；6、扣缴与申报；7、征收管理；8、附则规定。（三）主要优惠政策的应用及策划思路简析；（四）新《企业所得税法》职工薪酬的新规定（五）新《企业会
讲师：陈建昌在线咨询下载需求表
所得税汇算清缴疑难问题解析与政策解读 课时：6H
所得税汇算清缴疑难问题解析与政策解读课程大纲【课程大纲】：模块一：收入类项目疑难问题解析1、开了发票的收入是否就一定属于企业所得税的应税收入；2、不征税收入是否真的不征税？3、什么是财政性资金？财政性补贴要交税吗？4、财政性资金如何会计处理？如何填报申报表？5、哪些情况属于视同销售？如何进行调整？6、商业上的买一赠一如何开票、会计处理才可以不作为视同销售？7
讲师：刘国东在线咨询下载需求表
企业所得税汇算后的稽查应对 课时：12H
《企业所得税汇算后的稽查应对》主讲人：邹枋銮【课程背景】伴随着金税三期和大数据控税的全面深度推行，税务稽查力度日益扩大。在2020年一场突发的疫情之下，企业迎来“史上最大规模的减税降费”政策，与此同时，由于财政收入的缺口不断扩大，规范税收征管制度也被提到了新的高度，企业将面临税务稽查的风暴。税收与企业战略是企业需面对的重要课题，企业生产经营过程的税务风险是固
讲师：邹枋銮在线咨询下载需求表
年底高效关账处理实战与所得税汇算后的稽查应对 课时：12H
《年底高效关账处理实战与所得税汇算后的稽查应对》主讲人：邹枋銮【课程背景】汇算清缴是加强中小型企业所得税管理、防范税收执法风险、提高纳税申报质量的重要手段。对于现代企业来讲,企业所得税的汇算清缴关系到企业自身的效益,因此企业需要做到运用合法手段来开展汇算清缴的各项相关操作。企业通过运用汇算清缴的所得税计算方式,应当能够明确企业在目前阶段需要缴纳的所得税总额,
