所得税课程体系
1、增值税转型改革 2、增值税转型改革的企业影响 （1）企业税负影响 （2）投资规模影响 （3）投资结构影响 （4）投资行业影响 （5）投资地区影响 3、增值税扩大范围的改革和影响 第三部分出口退税 （一）出口税收政策调整 1、2004年出口退税政策调整 2、2004年以来出口退税政策调整 （二）出口退税政策调整的企业影响 1、
讲师：陈光在线咨询下载需求表
部分：新法规及税收优惠政策解析与运用一、企业常规税法常识1、企业所得税方面：我们优先要考虑什么税法知识，才能对企业有用？2、国税总局新政策解析及应对：◆境内外股权节税◆税收强化征管所得税筹划◆新办企业所得税筹划◆外资企业搬迁节税 ◆2007年-2008年如何规划子公司及分支机构节约所得税◆利用《中华人民共和国企业所得税法》优惠避税新办企业所得税筹划新会计准则
讲师：陈光在线咨询下载需求表
《年终会计实务与所得税汇缴实操》 课时：12H
讲年终资产清查一、资产清查范围二、资产清查方法三、资产清查结果的账务处理（一）资产清查结果的处理步骤（二）现金清查结果的账务处理（三）应收款项清查结果的账务处理（四）存货清查结果的账务处理（五）固定资产清查结果的账务处理第二讲年终债务清查一、流动负债清查（一）短期借款的核实（二）应付账款的核实（三）预收账款的核实（四）应付职工薪酬的核实（五）应交税费的核实二
讲师：屠建清在线咨询下载需求表
模块一：2014企业所得税新政解读及工作应用1.2014年新企业所得税纳税申报表填报；2.2014新税收优惠政策盘点。3.解读固定资产加速折旧及运用4.理解加计扣除政策及操作技巧5.掌握简并增值税征收率与实务操作模块二：企业所得税汇算清缴整体工作方略及风险防范1.汇算清缴结果属于“高稽查风险结果”的几种情况分析；2.税务机关对企业汇算清缴申报资料的主要审核事
讲师：刘海军在线咨询下载需求表
一、贸易企业增值税税务实务与纳税筹划（一）增值税纳税处理和注意事项1）收入确认与增值税纳税时间的处理技巧2）开具增值税专用发票的新规定3）增值税纳税期限的规定4）进项税额抵扣范围及其注意事项5）混合销售与兼营销售（二）增值税纳税筹划案例1）增值税纳税人身份纳税筹划案例2）采购业务纳税筹划案例3）销售方式纳税筹划案例4）委托代销纳税筹划案例二、贸易企业企业所得
讲师：章从大在线咨询下载需求表
1、纳税筹划基本知识介绍1）纳税筹划的概念及其特点2）纳税筹划的平台3）纳税筹划的技术4）纳税筹划的一般程序2、新企业所得税法的出台背景及其主要变化1）新法的出台背景2）新法的四个统一3、新企业所得税法及其实施条例的具体变化剖析与纳税筹划（含案例分析）1）纳税人及纳税义务解析与纳税筹划2）税率变化解析及纳税筹划3）应税收入的解析与纳税筹划4）成本费用税前扣除
讲师：章从大在线咨询下载需求表
章收入一、收入确认时点二、特殊性收入事项三、权益性投资收益四、销售折扣、折让五、不征税收入六、公允价值变动损益七、企业所得税与增值税、营业税政策的衔接八、金融企业特定事项分析九、房地产企业特定事项分析十、资产负债表日后事项第二章成本费用一、扣除分类的简单理解1．成本2．费用3．税金4．损失5．其他支出6．费用扣除总结二、工资薪金三、基本社会保险和住房积金四、
讲师：屠建清在线咨询下载需求表
、纳税筹划基本知识介绍 1）纳税筹划的概念及其特点 2）纳税筹划的平台 3）纳税筹划的技术 4）纳税筹划的一般程序 2、新企业所得税法的出台背景及其主要变化 1）新法的出台背景 2）新法的四个统一 3、新企业所得税法及其实施条例的具体变化剖析与纳税筹划（含案例分析） 1）纳税人及纳税义务解析与纳税筹划 2）税率变化解析及纳税筹划 3
讲师：章从大在线咨询下载需求表
部分税收筹划一、税收筹划的概念二、税收筹划的特点三、税收筹划与其他减轻税收负担手段的区别四、税收筹划的方法第二部分薪酬设计中公司与员工双赢的纳税策略一、员工薪酬设计的法规依据分析与新的策划纳税理念1、企业所得税法律关于员工薪酬的规定2、个人所得税法律关于员工薪酬的规定3、《企业会计准则》第9号：职工薪酬4、员工薪酬与企业财务税收的关联分析与应用二、工资、薪金
讲师：童晓莲在线咨询下载需求表
课程大纲第一部分税收筹划一、税收筹划的概念二、税收筹划的特点三、税收筹划与其他减轻税收负担手段的区别四、税收筹划的方法第二部分薪酬设计中公司与员工双赢的纳税策略一、员工薪酬设计的法规依据分析与新的策划纳税理念1、企业所得税法律关于员工薪酬的规定2、个人所得税法律关于员工薪酬的规定3、《企业会计准则》第9号：职工薪酬4、员工薪酬与企业财务税收的关联分析与应用二
讲师：童晓莲在线咨询下载需求表
1、新企业所得税法的特点2、新企业所得税法与外资所得税的差异分析3、新企业所得税法与内资所得税的差异分析4、新企业所得税法实施后失效的税务政策5、新企业所得税法实施后继续有效的政策6、新企业所得税法收入确认的税务处理7、新企业所得税法中资产的税务处理8、新企业所得税法成本费用的税务处理9、新企业所得税法中的税收优惠政策10、新企业所得税法对关联交易和反避税的
讲师：章从大在线咨询下载需求表
1、纳税筹划基本知识介绍1）纳税筹划的概念及其特点2）纳税筹划的平台3）纳税筹划的技术4）纳税筹划的一般程序2、新企业所得税法的出台背景及其主要变化1）新法的出台背景2）新法的四个统一3、新企业所得税法及其实施条例的具体变化剖析与纳税筹划（含案例分析）1）纳税人及纳税义务解析与纳税筹划2）税率变化解析及纳税筹划3）应税收入的解析与纳税筹划4）成本费用税前扣除
讲师：章从大在线咨询下载需求表
部分税收筹划一、税收筹划的概念二、税收筹划的特点三、税收筹划与其他减轻税收负担手段的区别四、税收筹划的方法第二部分薪酬设计中公司与员工双赢的纳税策略一、员工薪酬设计的法规依据分析与新的策划纳税理念1、企业所得税法律关于员工薪酬的规定2、个人所得税法律关于员工薪酬的规定3、《企业会计准则》第9号：职工薪酬4、员工薪酬与企业财务税收的关联分析与应用二、工资、薪金
讲师：童晓莲在线咨询下载需求表
一、年终财务决算需要重点关注的问题与账务处理技巧（一）年终财务决算需要重点关注的问题1）年终财务会计报告的构成2）年终财务决算需要关注的利益相关者及其关系协调3）年终财务决算前的准备4）年终财务决算的试算5）与会计师事务所的沟通与协调（二）主要账务处理技巧1）货币资金账务处理2）往来账务处理3）虚拟资产账务处理4）实物资产的盘点与相关账务处理5）资产减值问题
