所得税课程体系
企业所得税税收筹划及风险管理 课时：12H
《企业所得税税收筹划及风险管理》《课程背景》随着我国市场经济的深入发展发展，企业的交易方式越来越多样化，我国税收法规和政策体系也越来越复杂，税务征管力度也越来越大，因此企业的涉税风险也越来越显性化，并已经成为企业众多风险当中一种非常重要的风险。这就要求企业在税务筹划当中，以合理合法为原则，以企业整体财务目标为导向，准确理解和把握税收政策及其变化，加强与税务机
讲师：邢梁雁在线咨询下载需求表
《企业所得税汇算清缴及税务风险防范》主讲人：药晓斌课程背景：为了鼓励经济发展，国家最近两年先后出台了减税降费的举措。随着金税三期的升级、国地税的合并、新个税法的实施，企业面临新的经营环境、新的经营风险。我们应该如何适应新的征管环境并提前规避税务风险本课程将帮助财务人员全面了解企业所得税汇算清缴的全程，多角度、全方位分析企业运营中的税务难点、痛点问题。课程收益
讲师：药晓斌在线咨询下载需求表
新企业所得税法解读与纳税筹划课程大纲一、课程简介：新税法与过去的内外资所得税政策有何差异？政策实施后，各种税务问题应如何处理？新政策下，企业又可以获得怎样的优惠？新税法下，企业所得税如何筹划？想解决以上问题，万勿错过本培训。根据最新所得税政策，围绕种种企业关注问题深入讲解，帮助企业理解新法规，用足用好政策。政策变，我们也要变。 二、授课大纲1.新企业所得税
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
所得税法与会计准则的差异与调整课程大纲 课时：6H
《企业所得税法与企业会计准则的差异与调整》课程大纲一、课程简介企业平时按照《企业会计准则》进行会计核算，年末按照《企业所得税法》计算申报企业所得税，两者标准不同就会导致执行结果产生差异。如何界定和处理这些差异？如何规避这些差异所带来的纳税风险？如果不能提前准确地掌握这些差异，并采用适合的账务处理方法，就会导致在年终所得税汇算时多缴纳所得税。本课程通过案例着重
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
企业所得税汇算清缴与纳税申报课程大纲 课时：12H
《企业所得税纳税调整与纳税申报表的填报技巧》课程大纲课程收益：1、讲解所得税汇算清缴基本技能；2、从战略高度解读企业应该如何结合财税政策从日常做账开始规范全年所得税的问题；3、分项目讲解税务与会计处理的差异及调整技巧；4、真实案例演示年度汇算清缴的过程；5、教您从建账起就让账务和税法保持高度一致，正确进行年度汇算清缴。达到事前控制，规避风险，享受优惠的效果。
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
企业所得税年终纳税申报课程大纲 课时：6H
《企业所得税年终纳税申报讲解》课程大纲一、课程简介本课程将结合实例讲解如何在企业所得税汇算清缴时做好相关的纳税调整工作。如何填写新的《企业所得税纳税申报表》。二、、教学大纲本课程主要讲解的内容：第一部分企业所得税的核算1.企业所得税的核算程序2.综合案例解析第二部分企业所得税年终纳税申报1.跨地区经营汇总纳税企业所得税政策案例（一）2.新所得税年度纳税申报表
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
本课程主要讲解的内容：（一）差异基本点、差异类型与调整方法1.两者的立场、确认原则、计量基础的差异2.两者的差异类型及调整方法（二）收入、利得确认与计量的差异及分析1.商品销售与计量2.分期收款销售的收入确认3.让渡资产使用权收入的确认与计量4.存货盘盈的差异分析5.盘盈固定资产收入的确认6.具有和不具有商业实质的非货币性资产交换7.债务重组损益的确认预计量
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
1.新企业所得税法的特点2.新企业所得税法与外资所得税的差异分析3.新企业所得税法与内资所得税的差异分析4.新企业所得税法实施后失效的税务政策5.新企业所得税法实施后继续有效的政策6.新企业所得税法收入确认的税务处理7.新企业所得税法中资产的税务处理8.新企业所得税法成本费用的税务处理9.新企业所得税法中的税收优惠政策10.新企业所得税法对关联交易和反避税的
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
（一）差异基本点、差异类型与调整方法1.两者的立场、确认原则、计量基础的差异2.两者的差异类型及调整方法（二）收入、利得确认与计量的差异及分析1.商品销售与计量2.分期收款销售的收入确认3.让渡资产使用权收入的确认与计量4.存货盘盈的差异分析5.盘盈固定资产收入的确认6.具有和不具有商业实质的非货币性资产交换7.债务重组损益的确认预计量8.技术转让所得9.未
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
部分企业所得税的核算1.企业所得税的核算程序2.综合案例解析第二部分企业所得税年终纳税申报1.跨地区经营汇总纳税企业所得税政策案例（一）2.新所得税年度纳税申报表的主要变化第三部分企业所得税纳税申报表的填报1.《企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明案例（二）主表的填报案例（三）收入明细表的填报2.企业所得税年度纳税申报表附表二：成本费用明细表填报说明案
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
新税法的特点：“四个统一、一个过渡”-内外资企业适用统一的企业所得税法-统一将企业所得税率降低为基本税率：25％-统一税前扣除标准和范围-统一税收优惠政策，突出“产业优惠、形式多样”的新税收优惠体系-对老企业规定一个五年的过渡期（一）纳税人认定的变化1.确定企业所得税纳税人的标准2.居民企业与非居民企业四个案例（二）税率的变化-新税法将税率统一为基本税率25
讲师：俞勤在线咨询下载需求表
所得税汇算清缴政策解析培训对象中层管理者课程介绍各单位：若问税务稽查必查科目是什么？答案是所得税。若问所有税种中最难掌握的是什么？答案是所得税。若问企业财务无法回避的工作是什么？答案是所得税汇算清缴。所以，企业年终所得税汇算清缴是企业年度工作的重点内容。能否正确计算“应纳税所得额”，决定着企业年终决算会计报表“利润分配”的数据能否准确出炉。但所得税法复杂多变
讲师：田野在线咨询下载需求表
理解条文立法原意，掌握新政策动态，学会差异调整原理，准确填制纳税报表。并配备12万字详细授课文件与资料，现场解答学员问题。授课方法及内容：以企业常见却易模糊的所得税重点问题为主线，结合会计处理与税法差异展开讲解。包含并不仅限于以下问题。具体是：（一）所得税政策部分1.关于30余项所得税收入如何确认问题。增值税、营业税与所得税纳税时点的区别与确认。包括①租金与
讲师：田野在线咨询下载需求表
“两票制”模式下医药企业所得税汇算清缴风险盘点与管控【课程背景】与每户医药企业纳税人息息相关的2017年度医药企业所得税汇算清缴行将如期到来，2017年是中国税制转型的一年，金税三期爆发、大数据严监管、发票合同的更严管控、不动声色早已进行着的全新模式税务稽查，又给来年的汇算清缴平添了斑斓又神秘的色彩。2017年2月9日，国务院办公厅印发《关于进一步改革完善药
