管理制度篇-企业融资管理细则范文
03 企业融资管理细则范文
第一条 公司的资金筹集是必须遵循合法性原则，适量性原则，时效性原则，最低资金成本原则，资金结构合理原则。
第二条 资金需要量的预算。
1．资金需要量依据公司计划期间现金流量预算确定。
2．现金流量预算的编制。根据公司确定的预算支出，编制现金流量预算，确定所需融资额度。
第三条 资金成本是筹集和使用资金而付出的代价，包括资金占用费和资金筹集费用，其控制原则是在确保股东权益最大化的前提下，采取最优资金结构。
第四条 公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额（包括股票溢价）、接受捐赠的财产、资产评估确认价值或者合同/协议约定价值与原账面净值的差额以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。资本公积金可以按法定程序，转增资本金。
第五条 公司筹集的资本金，在公司经营期间内，投资者除依照有关规定转让外，不得以任何方式抽回。法律、行政法规或公司另有规定的，从其规定。
第六条 公司对投入资本金的管理，要有专人负责，制定投资者名册，据实登记认缴、实缴股本的数额，以及其他需要记录的事项。公司需要增加股本时，应按有关规定办理增资手续。

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