项目资金-1项目资金业务循环内部控制调查表
总体情况
　　1．相关职责是否分离：
　　（1）资金收支明细与总账记录职责？
　　（2）资金支出、批准、记账职责？
　　（3）资金支出、实物调拨分发职责？
　　2．资金收入、支出的会计核算是否符合有关的规定？
　　3．资金收入、支出的核准审批手续及会计原始单据是否齐备？

收入
　　1．是否建立对收入记录的控制程序，包括现金（银行存款）、实物、劳务集资等？　世界银行贷款资金提款报账收入的提取、审核、批准、记账的分工是否适当？
　　2．世界银行贷款资金收入是否在取得相关的单据后及时登记入账？
　　3．国内配套资金总额、来源渠道、年度到位情况是否有批准的文件和计划，与项目协议、评估报告是否一致？
　　4．国内配套资金收入是否在取得相关的单据后及时登记入账？
　　5．劳务集资的内容、数量、价格与项目评估报告、实施计划的要求是否一致？
　　6．劳务集资收入的计算、验证、记录职责是否相分离？
　　7．劳务集资收入的计算是否具备花名册、劳务工单、劳动合同书等支持性证明文件？
8．项目其它收入，如捐赠款、捐赠物资等，是否纳入项目总收入并单独成设置账户核算，其明细账金额合计是否与总账金额一致？

支出
　　1．项目资金支出的授权批准手续是否符合规定？
　　2．世界银行贷款资金支出是否及时登账？
　　3．世界银行贷款资金是否确实用于规定用途？
4．国内配套资金支出是否及时登账？
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