康佳集团财务中心材料会计岗位手册表2
康佳集团财务中心 材料会计岗位手册表格之二： 主要工作及其细化 |主要活动 |工作频|具体工作 |主要输入（输入岗位） |主要输出 |输出岗位 | | |率 | | | | | |审核采购 |日常 |一：审核采购中心送来的付|采购中心送来的已经做过发 |集合的VAT发票，审核过 | | |中心送来 | |款合同，并分开发票与合同|票校验的发票和合同 |的合同贷款贴息收据 | | |的付款合 | |。审核贷款贴息，根据贷款| | | | |同，审核 | |贴现协议，开出收款收据，| | | | |并装订凭 | |合同返回采购中心。对于申| | | | |证，将VAT| |请分公司提机的，直接呈送| | | | |发票抵扣 | |财务中心总经理 | | | | |联提交办 | | | | | | |税员，根 | | | | | | |据资金组 | | | | | | |送来单据 | | | | | | |做帐 | | | | | | | | |二：填制凭证。根据收据，|资金组送来付过宽的合同及 |材料付款及票据、支付凭| | | | |填制贴息转帐凭证；由资金|存根，采购中心送来验收单 |证，将供货商应付帐款项| | | | |组回执，填制银行存款付款| |目中的未清项转为已清项| | | | |凭证，购买外汇凭证；个别| | | | | | |时候做备件料等的发票校验| | | | | | |。月末对应付帐款进行外汇| | | | | | |评估。 | | | | | | |三：将发票按凭证号排序，|归集好的发票，包括VAT发票|排列整齐的发票，抵扣联| | | | |取出抵扣联和货物清单，核|和进口货物发票 |和送货清单 | | | | |对无误后送给办税员。将余| | | | | | |下发票联，送货单，折叠整| | | | | | |齐，准备装订 | | | | | | |四：装订发票，每一百张发|已经分拆好的发票 |装订成册的发票，每册有| | | | |票为一册，贴上封面，注明|已经作过的凭证 |100张发票，做过的凭证 | | | | |始末的凭证号，进行存档。| |，并由主管领导审核过 | | | | |月末打印出记帐凭证并审核| | | | | | |凭证； | | | | | | |与折叠好的附件一齐装订，| | | | | | |分开转帐与银付凭证进行存| | | | | | |档 | | | | |打印帐本 |半年 |打印“应付帐款”帐户 | |明细帐 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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