康佳集团财务中心助理审计员岗位手册表2
康佳集团财务中心 助理审计员岗位手册表格之二： 主要工作及其细化 |主要活动 |工作 |具体工作 |主要输入（输入岗位） |主要输出 |输出岗位 | | |频率 | | | | | |根据审计工作计 |每年/|1、开展货币资金、应收 |集团公司和各项事业部的计 |审计工作计划和单项审计| | |划完成单项审计 |按项 |及预付款、存货、对外投|划和预算；集团公司各项政 |评价意见（财务中心总经| | |业务 |目完 |资、固定资产、无形资产|策及制度；被审单位提供完 |理） | | | |成时 |及递延资产的单项业务审|整的会计核算资料及有关文 | | | | |间 |计 |件、规定 | | | | | |2、审核流动负债、长期 | | | | | | |负债、所有者权益的真实| | | | | | |、正确、合理、合法 | | | | | | |3、完成收入、成本、费 | | | | | | |用、利润所分管业务的审| | | | | | |计 | | | | | | |4、编写审计工作底稿 | | | | | | |5、检查、复核审计证据 | | | | | | |6、作出单项审计评价意 | | | | | | |见 | | | | | | |7、整理、归档审计资料 | | | | | | |8、 | | | |
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