团购预收款的操作规定
团购预收款的操作规定 团购预收款是指团购单位预付货款后、按实际需要凭《预收订金收据》专用单据（以下 简称专用单据）到指定门店分批在规定的时间内购买商品，为了规范各门店的操作，现 规定如下： 一、综述 1. 团购预收款适用范围：同一单位团购商品金额较大，销售总价达到含税10万元以上。低 于10万元以下一律不得操作。 2. 符合上述适用范围情况下，门店有单位团购需签订购销协议，必须报各分公司经分公司 总经理和财务部经理审批后进行操作。 二、具体操作规定 1. 团购单位同分公司签订购销协议，由分公司总经理和财务经理审批后，由分公司财务部 直接收款，开具暂收款单据（XX统一收据） 2. 公司财务部收款后根据团购单位的需要设置100元、500元、1000元不等的专用单据。专 用单据必须连续编号及加盖分公司及团购单位的公章。 3. 团购单位凭专用单据到协议指定的门店和规定的时间内购物，超过规定截止时间的的专 用单据一律作废，专用单据一律不找零，不兑现现金，购物金额超过专用单据面额的 由购物人补足现金。 4. 将不同面额的专用单据样张预留相关门店，便于门店核对之用。由分公司财务部做好每 批次专用单据回收登记表，填写好专用单据的编号、面额交相关门店财务主管。 5. 门店收银员收到专用单据核对预留样张，核实无误后进行开票，收回的专用单据一律剪 去右上角。 6. 复印发票联，发票联复印件加盖发票专用章与提货联一并交购货人，发票联原件不得交 购货人。 7. 收银员将当日收到的专用单据和发票联原件交财务主管，财务主管核对发票联和专用单 据，当日缴款凭证上注明专用单据预收金额，以保证发票记帐联与收款金额一致，每 日随销售单据送交财务部入帐。财务主管必须登记（预收订金回收登记日报表），随 时掌握回收情况。 8. 分公司财务部收到预收款后入其他应收款/代收代付/**团购单位科目，门店收到预收订 金单销售时根据缴款凭证金额冲其他应收款/代收代付/**团购单位，同时将发票联原 件抽出由销售管理员统一保管，活动结束后核对代收代付余额。 9. 协议如有折扣折让规定按折扣后金额收款，专用单据面额销售金额同预收款差额入财务 费用 10. 分公司财务部将门店上交的发票联原件金额红冲，按预收款金额开具手工发票交团购 单位，同时收回开具的XX统一收据。如有折扣折让开在同一张发票上。
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