财务部工作手册
|深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QR/CW | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部工作手册目录 |页 码 |第 1 页 共3 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | 序号 文件编号 文件名称 页数 01. HFWY.QP-5.5.1-05 财务部岗位设置及职责………………………………06 02 HFWY.WI/CW-01 现金管理规程…………………………………………03 03 HFWY.QR/CW-001 现金日报表……………………………………………01 04 HFWY.QR/TY-054 现金借款单……………………………………………01 05 HFWY.WI/CW-02 银行存款管理规程……………………………………02 06 HFWY.QR/TY-055 支票审批单……………………………………………01 07 HFWY.WI/CW-03 备用金管理规程………………………………………02 08 HFWY.QR/CW-002 现金盘点检查情况表…………………………………01 09 HFWY.WI/CW-04 应收帐款管理规程……………………………………02 10 HFWY.QR/CW-003 应收帐款余额表………………………………………01 11 HFWY.QR/CW-004 应收帐款坏帐申请表…………………………………01 12 HFWY.QR/CW-005 应收帐款确认函………………………………………01 13 HFWY.WI/CW-05 固定资产管理规程……………………………………06 14 HFWY.QR/CW-006 固定资产卡片…………………………………………01 15 HFWY.QR/TY-056 固定资产增加申请表…………………………………01 16 HFWY.QR/TY-057 固定资产减少与报废申请表…………………………01 17 HFWY.QR/TY-058 固定资产维修申请表…………………………………01 18 HFWY.QR/TY-059 固定资产维修（验收）表……………………………01 19 HFWY.QR/CW-007 固定资产盘点表………………………………………01 20 HFWY.QR/CW-008 固定资产验收单………………………………………01 21 HFWY.QR/CW-009 固定资产调拔单………………………………………01 22 HFWY.QR/CW-010 固定资产编码明细表…………………………………01 23 HFWY.WI/CW-06 低值易耗品管理规程…………………………………03 24 HFWY.QR/TY-060 物品报废单……………………………………………01 |深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QR/CW | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部工作手册目录 |页 码 |第 2 页 共3 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | 序号 文件编号 文件名称 页数 25 HFWY.QR/CW-011 低值易耗品盘存表……………………………………01 26 HFWY.QR/CW-012 低值易耗品编码明细表………………………………01 27 HFWY.WI/CW-07 报销付款规程…………………………………………04 28 HFWY.QR/TY-061 报销单据粘贴单………………………………………01 29 HFWY.QR/CW-013 现金支出证明单………………………………………01 30 HFWY.QR/CW-014 费用报销单……………………………………………01 31 HFWY.QR/TY-062 付款呈批表……………………………………………01 32 HFWY.QR/TY-063 招待费用审批表………………………………………01 33 HFWY.QR/TY-064 费用标准一览表………………………………………01 34 HFWY.WI/CW-08 服务收费管理规程……………………………………05 35 HFWY.QR/TY-065 收费通知单……………………………………………01 36 HFWY.QR/TY-066 费用催缴通知单………………………………………01 37 HFWY.QR/CW-015 应收/实收费用明细表 ………………………………01 38 HFWY.QR/TY-067 费用收缴明细表………………………………………01 39 HFWY.QR/TY-068 收费通知单派发情况记录表…………………………01 40 HFWY.QR/TY-069 娱乐室商品销售日报表………………………………01 41 HFWY.WI/CW-09 工资管理规程…………………………………………02 42 HFWY.WI/CW-10 工资发放规程…………………………………………03 43 HFWY.QR/CW-016 工资表…………………………………………………01 44 HFWY.WI/CW-11 资金管理规程…………………………………………03 45 HFWY.WI/CW-12 财务分析撰写规程……………………………………03 46 HFWY.QR/CW-017 企业财务分析表………………………………………01 47 HFWY.WI/CW-13 会计档案管理规程……………………………………03 48 HFWY.QR/CW-018 财务部会计档案查阅/复制登记表………………… 01 |深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QR/CW | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部工作手册目录 |页 码 |第 3 页 共3 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | 序号 文件编号 文件名称 页数 49 HFWY.QR/CW-019 会计档案登记册………………………………………01 50 HFWY.WI/CW-14 票据与印鉴的管理规程………………………………03 51 HFWY.QR/CW-020 支票使用明细表………………………………………03 52 HFWY.QR/CW-021 收据领用登记表………………………………………01 53 HFWY.QR/CW-022 发票领用登记表………………………………………01 54 HFWY.WI/CW-15 财务人员培训管理规程………………………………05 55 HFWY.QR/CW-023 财务部培训计划表……………………………………01 56 HFWY.WI/CW-16 服装管理规程…………………………………………06 57 HFWY.QR/CW-024 服装发放登记表………………………………………01 58 HFWY.WI/CW-17 会计事务处理规程……………………………………06 59 HFWY.QR/TY-070 本体维修基金收支表…………………………………01 60 HFWY.QR/TY-071 管理费收支表…………………………………………01 61 HFWY.WI/CW-18 纳税申报管理规程……………………………………03 |深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部岗位设置及职责|页 码 |第 1 页 共5 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | 目的 加强公司的财务工作，充分发挥财务在经营管理中的作用。 适用范围 适用于物业公司财务部和相关财务人员。 岗位设置 职责 1. 财务部职责 1. 在总经理的直接领导下，开展财务部工作。 2. 严格执行国家财经制度，遵守和维护国家财经纪律，贯彻实施《企业财务通则》 和《企业会计准则》。 3. 建立和健全公司内部各项会计核算、实物资产管理制度和财务管理制度。 4. 负责以管理处为单位（独立核算）、公司汇总报表（即实行二级会计核算）。 5. 负责督促各单位收取款项，及时回笼资金。 6. 负责支付款项，控制成本费用开支。 7. 负责物业代扣代缴费用的收入、支付。 8. 负责员工工资的计算、发放及代扣税金的办理。 9. 负责按物业法规要求，提供公告所需数据。 10. 负责物业“两金”（指本体基金和公用基金）的收、支核算。 11. 负责编制、核算、考核年度财务经营计划。 12. 负责相关合同的评审。 |深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部岗位设置及职责|页 码 |第 2 页 共5 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | 13. 负责物业应交税款的计算、缴交。 14. 负责会计报表、统计报表的编制。 15. 负责编写财务分析，为决策提供依据。 16. 负责固定资产和低值易耗品（含服装）的管理。 17. 负责内部审计。 18. 负责组织、实施会计电算化。 2. 各岗位职责 1. 经理职责 A. 在总经理的直接领导下，负责财务部的管理工作，向总经理负责； B. 负责公司资金、成本、费用的管理，为总经理提供决策依据； C. 负责制定、贯彻、落实各项财务管理制度； D. 负责向总经理汇报财务计划执行情况； E. 负责审核收、支业务； F. 负责审核会计凭证、会计报表及相关会计数据； G. 负责督促办税员及时缴纳税款； H. 负责审核材料（含办公用品）采购计划； I. 负责审核实物资产的增加、减少、维修申请； J. 负责组织新接物业的费用测算及资金安排工作； K. 负责组织公司年度财务计划的编制和考核工作； L. 负责组织并处理上级公司和关联单位的往来业务； M. 负责对本部门员工的培训及考核工作； N. 完成公司领导交办的其他工作。 2. 主管会计职责 A. 在财务经理的直接领导下，负责会计核算工作，向经理负责； B. 负责总帐和明细分类帐帐户的设置和帐务处理； |深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部岗位设置及职责|页 码 |第 3 页 共5 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | C. 负责核对报销业务的单据是否合法、手续是否齐全、金额是否正确； D. 负责编制会计凭证、录入电脑帐； E. 负责编制会计报表、现金流量表； F. 负责出具管理费收支、房屋本体维修基金收支的数据； G. 负责计算税款、办理纳税； H. 负责增值税专用发票的购买、保管及核销； I. 负责会计档案（含财务软件）的建立及保管； J. 负责查询帐目，保证帐帐、帐表、帐证相符； K. 负责集团公司内部的往来核算； L. 负责经营考核计划的数据统计工作； M. 负责部门共用物品的保管； N. 完成经理交办的其他工作。 3. 成本会计职责 A. 在财务经理的直接领导下，负责成本核算工作，向经理负责； B. 负责登记手工明细帐和总分类帐； C. 负责根据不同的管理服务对象建立应收明细，登记三级分类帐； D. 负责仓库的盘点和材料核算； E. 负责公司品质月检中的财务考核； F. 负责核对物业状况（指出售/出租/空置等）统计表； G. 负责未收费用及滞纳金的统计及计算； H. 负责发票（增值税发票除外）、收据的保管和核销； I. 负责检查、指导发票的正确使用； J. 负责计算编制员工工资； K. 负责盘点出纳现金； L. 负责支出合同或协议的保管； |深圳某物业管理公司 |文 件 编 号 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 状 态 |A版 第0次修改 | |标题 财务部岗位设置及职责|页 码 |第 4 页 共5 页 | |编制 |王某某 |审核 |王某某 |批准 |卜某某 | M. 完成经理交办的其他工...
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