241某某宝洁经营部应付帐款内部对帐流程（样本）(doc)
|某某宝洁经营部应付帐款内部对帐流程（样本） | |责任人： |IDS标准操作流程手册 | |编写人： |日期： | |批准人： |编码： | 目的： 明确操作员和财务会计在记录和冲销客户应付帐流程中的职责，确保IDS系统和分销 商手工帐记录都准确无误。 原则： 1. 两套系统均应以收货就记录应收应收应付帐。 2. 手工帐系统应该建立宝洁IDS系统的采购清单号码。 3. 对帐的时间点双方必须统一（每周六上午10：30）。 4. 数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。 | |运作环节 |电脑操作 |运作人员 |时间 | | | | | |（根据具体的情况而 | | | | | |定） | |1 |财务会计作付款记录工作后| |会计 |随时 | | |把付款报告交给IDS系统操 | | | | | |作员（见附件） | | | | |2 |操作员根据作付款输入。 |IDS：AP |操作员 |随时 | |3 |操作员打印每日采购日记帐|IDS：AP每日采 |操作员 |每天下班前 | | |报表和付款报告对是否输入|购日记帐报表 | | | | |正确。 | | | | |4 |打印应付帐款帐龄报表 |IDS：AP应付帐 | |周末/月末 | | | |款帐龄报表 | | | |5 |财务会计整理好手工帐交操| | |周末/月末 | | |作员。 | | | | |6 |操作员核对两套系统中数据| |操作员 |周末/月末 | | |是否一致并查找原因调整，| | | | | |同时计算应付帐款记录准度| | | | | |（PRA）（见附件6）。 | | | | 职责： 1. 操作员：每日检查付款报告数据和电脑中数据是否一致；月末提供客户应收帐龄分期报 表对帐，计算应付帐款记录准度（PRA）。 2. 财务会计：管理应付帐款帐户，及时把付款报告交操作员更新电脑中数据；月末提供应 付帐款手工记录给操作员对帐。 P 241
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