218财务会计核心运作流程(doc)
| | | | | | | | | | | | | |宝洁|分 销 售 |客 户| | | | |产品供应部 |财务部 |销售部 |管理系统|人力资 |总经理| | | | | | | | |部 |源部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |否 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |是 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |yes | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |否 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |CSR |会计 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 218 ----------------------- 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 其它会计 编号：6.4.1 要素： 存货 地点：总部 输出： 1. 月度工薪过帐文件 工薪会计 输入： 1. 工资表 步骤： 1. 根据人事部工薪报告表和上月工薪表计算本月薪酬、税金、社会保障金和津贴。 2. 与人事部核对工薪计算数据。 3. 获得总经理对工薪支付指令的核准。 4. 把支付指令交与出纳。 5. 工薪入帐时，贷记应付工薪帐，借记营运费用帐。 6. 对照人事部付款指令核对帐务 方法： 1. 最后在日结前过帐。 2. 按时正确发放工资单和缴纳相关税金/社会保障金。 说明： 管理公司付出工资。 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 结帐（应收应付帐款除外） 编号：6. 4.2 要素： 工薪会计 地点：总部 输入： 1. 库存报告 2. 装 运报告 3. 收入报告 4. 索赔/损坏/遗失报告 5. 实物核对报告 装运/存货数据是否于仓库报告相一致 装运/存货/实物核对数据是事应收应付帐款一致 更正错误 存货报告 输出： 结帐
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