216财务会计核心运作流程(doc)
| | | | | | | | | | | | | |宝洁|分 销 售 |客 户| | | | |产品供 |财务部 |销售部 |管理系统|人力资 |总经理| | | | | |应部 | | |部 |源部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |产品供 |会计 | | | | | | | | | |应部经 | | | | | | | | | | |理 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 216 ----------------------- 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款处理 编号：6. 3 .4 要素： 与供应商对帐 地点：总部 说明： 每季度利用外部资料核对应付帐款数据。 方法： 1、应付帐款变动与供应商应收帐款相一致。 步骤： 1. 收到供应商情况记录。 2. 调节会计期间各种变动，将期末对客户的应付帐款余额和客户帐内对分销商应收帐款余 额进行对帐调节。 3. 需要时作必要更改。 输入： 1. 对供应商应付帐款 2. 供应商应收帐款 与供应商对帐 输出： 1. 余款确认书 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款 编号：6.3.3 要素： 内部调节 地点：总部 输入： 发票，退货报告单 输入： 期初，期末应付帐款数据 检查应付帐款变更是否 与发票/退货单相一致 逐日调节应付帐款装运/付款信息 更正错误 输出： 结帐 客户记录 银行对帐单
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