内部审计与反舞弊实务--邱健老师
内部审计与反舞弊实务--邱健老师详细内容
内部审计与反舞弊实务--邱健老师
一、舞弊定义及概述
1、 舞弊概念
2、 舞弊类型
3、 舞弊形式
3.1资产侵占
3.2腐败
3.3舞弊性报表
3.4外部欺诈
3.5舞弊树分析
二、如何防止舞弊
1、舞弊理论
1.1 舞弊天平理论
1.2 GONE理论
1.3 CFE理论
1.4舞弊三角理论
1.5反舞弊三角理论
2、舞弊处理模型
2.1 通常模型
2.2 建议模型
3、反舞弊11359模型
一个框架
一个理论
三个手段
五个环节
九个要点
实例讲解
4、不同类型舞弊针对性防范措施
三、如何查处舞弊
1、如何有意识发现舞弊
2、调查原则
3、调查风险防范
4、调查流程
5、常见罪名
6、证据及证据链
7、调查舞弊七大手段
8、调查性询问
9、调查总结和结案
10、案例分析
四、内审定位及未来转变
1、 内审定位和目标
1.1 内审定位探讨
1.2 IIA定义
1.3内审目标探讨
2、 内审职业环境和未来十大转变
2.1国外知名公司内审思路和方法
A，B，C公司案例
3、IIA新理论介绍
五、内审之内部管理
1、战略与计划
1.1 审计战略如何制定与实例研究
1.2 审计计划如何制定与实例研究
1.3 专项审计项目选择
2、组织架构设置
2.1 组织架构如何适应公司发展
2.2 典型审计部组织架构研究
3、人员
3.1 审计部人员专业组成研究
3.2审计部人员年龄性别组成研究
4、招聘
4.1 如何招聘到合适的人才
4.2 招聘经验分享
5、绩效与激励
5.1 绩效考核模式探讨
5.2 审计人员如何获得高绩效
6、能力培养
6.1 审计人员应具备哪些能力
6.2 内审能力模型介绍
6.3**哪些方式进行培养
7、内审职业发展规划
7.1职业发展通路构建
7.2职业发展通路模型举例
8、质量控制与风险规避
8.1 如何进行质量控制及实例研究
8.2 如何规避审计风险
9、档案及数据库管理
六、内审之外部管理
1、与董事会及高管层的关系处理
2、审计如何正确处理人际关系及案例研究
2.1 如何处理被审计单位中层关系
2.2 如何处理被审计单位基层关系
2.3 如何处理相关单位关系
3、与外审的关系处理
4、利用外部讲师服务
七、卓越审计师的修炼
1、学习能力
1.1学习的速度＜变化的速度=死亡
1.2学习力是唯一持久的竞争力
1.3现代人应具备四种基本的学习力
2、如何有效沟通
2.1沟通定义
2.2沟通步骤
2.3沟通方式
2.4沟通技巧
2.5沟通要点
2.6内审沟通技巧和冲突化解
2.7 内审访谈十二要点
2.8沟通案例及访谈练习
3、创新/应变能力
3.1 审计原则
3.2创新产生源泉及案例
3.3审计如何应变
4、心理素质
4.1 阳光心态
4.2 常见心理问题及应对
八、内审之通用业务
1、如何做方案
1.1 方案制定步骤
1.2 方案制定方法
1.3方案制定要点
1.4 方案制定实例练习
2、如何观察
2.1 观察要点
2.2 观察案例
3、如何分析
3.1 分析实例练习及点评
4、如何盘点
4.1 实物盘点经验分享
4.2 现金盘点要点
5、如何写报告
5.1 写报告八要点
5.2 实例报告研究
6、后续审计
6.1 如何沟通和保证
6.2 后续审计的方式与方法
九、重点循环内审实务
1、财务
1.1存货
审计要点
案例研究
1.2固定资产
审计要点
案例研究
1.3费用
审计要点
案例研究
2、采购
2.1定价管理
审计要点
案例研究
2.2 合同管理
审计要点
案例研究
2.3供应商管理
审计要点
案例研究
2.4 验收管理
审计要点
案例研究
2.5 折价及对账管理
审计要点
案例研究
邱健老师的其它课程
COSO框架和内控规范和指引 12.07
COSO框架和内控规范指引邱健老师（2天）课程背景现在企业规模做大了之后，都在推行内控，目的在于降低风险，将企业做到百年老店，基业长青。但如何推行内控，具体怎么去做？不要做成“两张皮”，如何把内控的理论和企业实际相结合，让理论能够落地实操。邱健老师秉承多年内控实践工作经验，并系统学习内控理论，达到实践与理论的融会贯通，以案例，练习加深学员对理论的理解深度，加
讲师：邱健详情
智能内审-内审转型的方向 12.07
智能内审-内审转型的方向邱健老师（2天）课程背景在目前大数据，云计算风起云涌的时代，内部审计如何跟上时代的潮流，做出转型的动作，向智能内审转型。国内银行，保险及央企很多已在开始智能内审的实践，内审人员如果不了解，不实践智能审计，不久的将来，可能会失去审计的资格！如何系统有效的实施内部审计的转型？如何借转型之际更好的提升内审价值？邱健老师秉承多年的内部审计经验
讲师：邱健详情
审计咨询与评估 12.07
审计咨询与评估邱健老师（1天）课程背景本课程适合已开展一定时间内审工作的企业。按照内部审计权威定义，内部审计是独立、客观的确认和咨询活动。内部审计在确认工作已做到一定程度后，如何向咨询转变？从哪些地方切入？咨询工作如何开展？邱健老师秉承多年内审工作经验，开展多个咨询项目，取得良好收益，推出审计咨询与评估课程。帮助学员了解审计咨询和评估开展思路和方法、工具等，
讲师：邱健详情
信息系统审计 12.07
信息系统审计邱健老师（1天）课程背景信息系统审计是内部审计中的重要审计形式之一，信息系统审计是国际通用，在国内近年流行的审计方法。开展信息系统审计是公司内控工作的重要组成部分，也是最容易遗漏的部分。只有信息系统安全，稳定和高效，才能保证公司整体运营的顺畅和目标的达成，保证公司的基业长青。国内大型和管理规范的公司都有开展信息系统审计业务。邱健老师是CISA，并
讲师：邱健详情
企业文化审计实务 12.07
企业文化审计实务邱健（1天）课程背景企业的发展，竞争，到最后其实是人的竞争，企业文化的竞争。企业如何能培养和打造自己的核心文化？内部审计在其中能起到什么作用？目前国家一带一路倡议下，企业并购方兴未艾，但据统计并购的成功率只有50。为何一半左右的并购都失败，其中重要的原因是因为企业文化的融合失败。如何系统有效的实施企业文化审计？内部审计如何在“软”的方面发挥自
讲师：邱健详情
社会责任审计实务 12.07
社会责任审计实务邱健（1天）课程背景企业发展到了一定规模，需要对社会尽一份责任。没有做到这点，就好像人常说的富而不贵一样，企业在人们心中的形象始终差一点。社会责任履行在企业发展过程中是必定要经过的，而且很重要的一部分。内部审计在这里如何发挥价值？如何系统有效的对社会责任进行审计？邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出社会责任审计实务的课程，
讲师：邱健详情
审计战略和审计体系构建 12.07
审计战略和审计体系构建邱健老师（1天）课程背景本课程适合已开展一定时间内审工作的企业。审计部门作为公司重要部门之一，应该有自己的战略，来保证公司总体战略的实现，如何构建审计部门的3-5年战略？在此基础上如何构建审计体系？从而实现发展业务和发展组织并重，来保障审计战略的实现？邱健老师秉承多年内审工作经验，带领复杂团队，构建审计战略的实践，推出审计战略和审计体系
讲师：邱健详情
企业内部审计 12.07
企业内部审计邱健老师（2天）课程背景内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够也应该为企业创造价值，现在受到越来越多的重视，企业成立内部审计部门的也越来越多。如何系统有效的开展企业内部审计工作？内审部门的定位到底如何具体审计工作应该如何开展？邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出企业内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法
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企业全面风险管理框架邱健老师（1天）课程背景ISO31000标准是跨时代的巨制，人类有史以来首次以国际标准的形式确定风险的定义、风险管理的框架和理念。对于这个全面风险管理框架的学习，有益于公司理解和执行风险管理的国际标准，从起步就和国际接轨。邱健老师秉承多年对风险管理的理解，专业的功底，推出企业全面风险管理的课程，帮助学员迅速的理解ISO31000标准，并领
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