企业内部审计

企业内部审计
邱健老师（2天）

课程背景

内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够也应该为企业创造价值，现在受到
越来越多的重视，企业成立内部审计部门的也越来越多。

如何系统有效的开展企业内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如
何开展？

邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出企业内部审计的课程，
帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内
审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内审水平，为更好的开展内审工作，提
升内审价值助力。

课程对象：企业内部审计、内部控制、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、
纪检监察实务操作的部门主管及一般员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想
提高企业综合管理能力的优秀积极人士

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性
和实用性

课程收益
1. 帮助学员了解内部审计部门的定位和目标
2. 帮助学员了解内审人员能力模型和职业发展通路
3. 帮助学员掌握内部审计内部管理流程和注意事项
4. 帮助学员掌握内部审计沟通管理的方法和工具
5.
通过系统学习内部审计的理论和实践操作，迅速的提高学员的内审水平，更好的助力
企业实现发展目标

课程大纲
第一章 内审定位及未来转变
1. 内部审计定义
2. 内部审计种类
1.
2.
1. 空间分类
2. 时间分类
3. 内审发展
1. 集团管控型内审
2. 平台型企业内审

第二章 内审之内部管理
1. 战略与计划
1. 审计战略如何制定与实例研究
2. 审计计划如何制定与实例研究
3. 专项审计项目选择
2 组织架构设置
1.
2.
1. 组织架构如何适应公司发展
2. 典型审计部组织架构研究
1. 人员
1.
2.
3.
1. 审计部人员专业组成研究
2. 审计部人员年龄性别组成研究
2. 招聘
1.
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4.
1. 如何招聘到合适的人才
2. 招聘经验分享
3. 绩效与激励
1.
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5.
1. 绩效考核模式探讨
2. 审计人员如何获得高绩效
4. 能力培养
1.
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4.
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6.
1. 审计人员应具备哪些能力
2. 内审能力模型介绍
3. 通过哪些方式进行培养
5. 内审职业发展规划
1.
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3.
4.
5.
6.
7.
1. 职业发展通路构建
2. 职业发展通路模型举例
6. 质量控制与风险规避
8.
1. 如何进行质量控制及实例研究
2. 如何规避审计风险
7. 档案及数据库管理

第三章 内审之通用业务
1. 如何做方案
1. 方案制定步骤
2. 方案制定方法
3. 方案制定要点
【实操练习】方案制定实例练习
2. 如何观察
1.
2.
1. 观察要点
【案例分析】实际观察案例
3. 如何分析
【案例分析】审核分析法实例练习及讨论
4. 如何盘点
3.
4.
1. 实物盘点经验分享
【案例分析】如何盘点存货
2. 现金盘点要点
5. 如何写报告
5.
1. 写报告八要点
【案例分析】实例报告研究
6. 后续审计
6.
1. 如何沟通和保证
2. 后续审计的方式与方法

第四章 审计沟通
1. 审计沟通的重要性
2. 审计沟通的作用
3. 审计沟通分类
1.
2.
3.
1. 时间维度
1. 事前沟通
【案例分析】进场会
2. 事中沟通
【模拟练习】获取资料沟通
3. 事后沟通
【案例分析】问题改善沟通
2. 空间维度
1. 对内
1. 上级沟通
【案例分析】如何与老板沟通
2. 平级沟通
【案例分析】如何与被审计单位经理沟通
3. 下级沟通
【案例分析】审计部领导如何与下属沟通
2. 对外
1. 第三方沟通（客户/供应商
2. 公检法沟通
3. 舞弊嫌疑人沟通
【案例分析】舞弊沟通注意要点
3. 对己
1. 百折不挠
2. 阳光心态
3.
4.
4. 有效沟通七方法
1. 做好准备
【实操练习】访谈练习
2. 掌握法则
3. 明确目标
4. 用心倾听
5. 书面形式
6. 共同参与
7. 场地形式
5. 提高沟通能力方法
1. 演讲练习
【实操练习】命题演讲
2. 模拟练习


第五章 卓越审计师的修炼
1. 学习能力
1. 学习的速度＜变化的速度=死亡
2. 学习力是唯一持久的竞争力
3. 现代人应具备四种基本的学习力
2. 创新/应变能力
1.
2.
3.
1. 审计原则
2. 创新产生源泉
3.3审计如何应变

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