增值税深度理解与申报相关实务操作_屠建清_企业内训课程

增值税深度理解与申报相关实务操作

培训讲师：屠建清

讲师背景：
屠建清讲师简介【基本介绍】高级会计师，世界华人专家，现任舟山市某材料有限公司（筹备上市）财务总监、总经理助理，浙江某会计师事务所副所长、管理咨询高级顾问，企管名师网特聘首席财务会计讲师，财易网、浙江师范大学特聘讲师，浙江省会计人员继续教育指详细>>

下载需求表打印本课程填写需求表在线咨询

课程咨询电话：

增值税深度理解与申报相关实务操作详细内容

增值税深度理解与申报相关实务操作

**部分增值税深度理解与申报实务操作

**讲增值税深度理解

一、一般纳税人认定标准

二、一般纳税人认定程序

三、一般纳税人认定的特殊规定

四、小规模纳税人的认定

第二讲增值税申报实务流程

一、进项税发票认证抵扣

二、销项税发票抄税

三、网上纳税申报

四、提交申报资料

五、小规模纳税人的申报及财务处理

六、增值税抄报税实务

第三讲营业税改征增值税要点

一、什么是营改增

二、现行营改增应税服务范围注释

三、营改征纳税义务发生时间的规定

四、营改增增值税期末留抵税额的会计处理

五、营改增一般纳税人适用的简易计税方法

第二部分增值税申报表制作（填表）实务操作

**讲增值税纳税申报表（一般纳税人适用）解读

一、《增值税纳税申报表》（主表）解读

二、增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）解读

三、增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细]解读

四、增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细）解读

五、增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）解读

六、《固定资产进项税额抵扣情况表》解读

第二讲如何填列增值税纳税申报表（一般纳税人适用）

一、申报表表头的填写

二、销售额——按适用税率计税销售额的填列

三、销售额——按简易办法计税销售额的填列

四、销售额——免税销售额的填列

五、销售额——填表示列

六、进项税额——申报抵扣的进项税额的填列

七、进项税额——进项税额转出的填列

八、进项税额——填表示列

九、从“账”到“表”的填列

第三讲增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）

一、《增值税纳税申报表》解读

二、如何填列《增值税纳税申报表》

（一）申报表表头填写

（二）应征增值税不含税销售额的填列

（三）销售使用过的应税固定资产不含税销售额的填列

（四）免税销售额的填列

（五）税款计算栏的填列

第三部分增值税出口退（免）税

**讲增值税出口退（免）税

一、出品退（免）税适用范围

二、出品退（免）税资格认定

三、出品退（免）税申报

第二讲增值税出口退（免）税计算方法

一、增值税出口退（免）税计算基础

二、增值税出口退（免）税“免、抵、退税”的计算

三、增值税出口退税“免抵退”的方法

第三讲增值税出口退（免）税计的会计处理

一、增值税出口退（免）税核算的会计账户设置

二、生产企业增值税出口退税“免、抵、退税”的会计处理

三、外贸企业增值税出口退税“免退税”的会计处理

第四讲增值税出口退（免）税相关纳税申报表填列和操作

一、增值税出口退（免）税业务申报表填列

二、增值税出口退（免）税业务操作基本流程

三、增值税出口退（免）税实务操作例举分析

第五讲营改增出口退（免）税业务的处理

一、营改增适用增值税退（免）税政策的应税服务

二、营改增适用增值税退（免）税方法

三、营改增适用增值税退（免）税的基本条件

四、营改增适用增值税退（免）税的申报资料

时长：1天

屠建清老师的其它课程

1天《投资项目财务测算及方案筹划》 09.22

《投资项目财务测算及方案筹划》提纲第一讲项目概述一、项目评估与企业评估的联系与区别二、项目分类标准的选择三、经营性、准经营性与非经营性项目特点四、项目运行流程及关键节点的界定第二讲EPC项目工程总承包管理要点一、EPC项目工程总承包特点二、EPC项目工程总承包的内容三、EPC项目工程总承包施工分包控制四、EPC项目工程总承包施工分包合同管理五、EPC项目工程

讲师：屠建清详情

1天《企业绩效管理、评价与指标体系设计》 09.22

《企业绩效管理、评价与指标体系设计》提纲故事黑熊和棕熊的绩效管理第一讲绩效管理概述一、绩效管理的角色分配二、绩效管理计划三、绩效管理不同阶段沟通的重点四、绩效管理的成功要素五、成功关键的三个步骤六、绩效考评与绩效管理（一）绩效考评的概念（二）绩效考评的一般流程（三）绩效管理的概念（四）绩效管理模型（五）绩效管理的作用（六）联系与区别七、绩效考评与激励理论第二

讲师：屠建清详情

1天《商业银行有关贷款项目评估与分析》 09.22

《商业银行有关贷款项目评估与分析》提纲第一讲商业银行贷款项目财务分析与评估要点一、获利能力分析二、偿债能力分析三、不确定性财务分析四、静态投资回收期法的应用五、动态投资回收期法的应用六、投资回收率法的应用七、净现值、现值指数法的应用八、内含报酬率法的应用九、财务评估的目的十、财务评估的主要内容十一、财务评估的主要报表案例某企业投资回收期、回收率测算案例某建设

讲师：屠建清详情

1天《投融资及资本运作与产权交易实务》 09.22

《投融资及资本运作与产权交易实务》提纲第一部分国有企业投融资管理与投资后子企业的管理第一讲投资业务全流程导入投资业务全流程概述一、接洽项目，拟定投资方案二、项目审定，投资方案可行性论证项目评审，投资方案决策四、进行尽职调查，投资计划编制与审批五、领导评审决策六、签订合同、投放资金、投资计划实施七、投资项目管理与监控八、投资项目的到期处置第二讲投资回收期、回收

讲师：屠建清详情

2天《公司治理、集团管控体系建设与董事监事履职》 09.22

《公司治理、集团管控体系建设与董事监事履职》提纲第一讲基于西藏某上市公司内部控制体系设计的成功做法项目背景二、项目内容（一）构建明确的内控责任体系（二）构建有效的内控执行体系三、项目进程与成果（一）内控现状调研与评估（二）公司内控体系设计1、内控责任体系设计2、内控执行体系设计（三）后续辅导与培训四、项目评价第二讲国有企业公司法人治理结构一、公司法人治理结构

讲师：屠建清详情

2天《企业绩效管理、评价与指标体系设计》 09.22

《企业绩效管理、评价与指标体系设计》提纲故事黑熊和棕熊的绩效管理第一讲绩效管理概述一、绩效的内涵（一）绩效的概念（二）绩效的形成要素（三）绩效的特征二、绩效管理的角色分配三、绩效管理计划四、绩效管理不同阶段沟通的重点五、绩效管理的成功要素六、成功关键的三个步骤七、绩效考评与绩效管理（一）绩效考评的概念（二）绩效考评的一般流程（三）绩效管理的概念（四）绩效管理

讲师：屠建清详情

《央企、国企开展外部审计注意事项与案例分析》 09.22

《央企、国企开展外部审计注意事项与案例分析》提纲第一讲央企、国企开展外部审计应注意事项一、选择专业第三方审计或代理机构进行业务委托二、准备好外部审计工作具体所需材料，提前做好审计相关准备三、把握外部审计活动开展流程，以确保外部审计工作更规范开展四、外部审计具体注意事项第二讲基于政府审计失败案例分析——透视2006年上海社保案一、上海社保案简介(一)起因(二)

讲师：屠建清详情

《业财融合实现价值创造与案例分析》 09.22

《业财融合实现价值创造与案例分析》提纲课程背景：在当今信息化时代，业财融合实现价值创造是在企业资源有限的前提下，财务人员在掌握财务目标的同时了解企业的运作状况，可以帮助企业实现有效的资源配置。财务部门在对业务实施管控的同时，也要向业务部门提供服务。财务人员的工作不再是业务的事后核算和监督，已经从价值角度对前台业务事前预测，计算业务活动的绩效，并把这些重要的信

讲师：屠建清详情

《业财融合下建筑企业财务分析到业务分析与决策》 09.22

《业财融合下建筑企业财务分析到业务分析与决策》提纲业财融合概述一、业财融合的主要内容二、业财融合的推行模式三、纵向：价值链关键环节的业财融合“度”管理四、横向：数据支撑能力的业财融合：度“管理第二讲基于业财融合的营销成本精细化管理一、研究的总体思路和主要做法（一）总体思路（二）主要做法研究过程（一）组织保障（二）搭建基础数据库（三）搭建营销成本平台数据展示（

讲师：屠建清详情

《应收款项管理催收、风险管控与风控体系建设》 09.22

《应收款项管理催收、风险管控与风控体系建设》提纲课程背景企业应收款项包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款。在分析应收款项成因的基础上采取有效的管理措施，掌握应收款项催收技巧，建立应收账款风险管控体系和企业信用风险管控体系。已成为企业管理中的重中之重。课程收益1、掌握企业管理者必备的十大实施理念；2、掌握应收款项的成因；3、掌握应收款项管控要点；4、掌