怎样建立有效的企业内部控制体系
怎样建立有效的企业内部控制体系详细内容
怎样建立有效的企业内部控制体系
一、Purpose of business control:业务控制的目的
1、成长中的企业面临的四个结构性问题;
2、管理故事
3、为什么需要控制?
4、控制的目的;
二、Risk analysis&acceptence:风险分析和风险接受
1、典型危机案例分析
2、企业常见的风险类型;
3、内部控制的基本理论和实践;
4、风险管理模式;
5、如何防范常见的舞弊;
三、Operation procedure structure:公司运作流程体系
1、企业运作的本质;
2、内部控制的制度的基本框架;
3、财务流程体系框架——SPPIR体系
4、主要业务控制问题列举:销售、采购、资产等
5、生产流程概述——运用“5M1E”原则;
6、销售环节关键流程;
四、Corporation review&audit:公司流程审核和审计
1、什么事内部审计?
2、内部审计与外部审计的区别;
3、公司审计的职责;
五、Elements of business control:内部控制关键要素
1、企业价值链与流程管理的关系;
2、企业核心业务流程;
3、业务职能与业务流程之间的关系;
4、内部控制的要素;
5、制定流程的重点;
6、内部控制的类型;
7、会计控制的内容;
8、制定流程的重点;
六、Separation of duty system:职责分离控制体系
七、Semi-annual control assessment:定期评估及改进
1、内部控制评估工具;
2、工作感悟和职场认识
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