企业上市（IPO）综合知识介绍

课程大纲（1.5-2天）

课程收益

²  了解企业上市

²  全面了解IPO法律法规体系

²  全面了解企业上市前的并购重组必要性、重组方式及其如何实施“零税负”重组

²  全面掌握上市公司的运行框架及其如何搭建

²  全面掌握企业上市过程中有关信息披露的要求

²  全面掌握企业上市过程中的投融资风险

²  全面掌握企业上市前的股权激励模式及其如何实施股权激励

课程对象：董事长、公司股东、总裁/总经理、董事会秘书、首席财务官/财务总监、财务经理、企业中高层等

课程特色：咨询式培训、实战派风格、针对性强、追求“落地”文化

课程大纲

第一单元  企业上市概述

n  中国证券市场介绍

n  什么是企业上市

n  上市方式

n  上市地点

n  上市中介机构及职责

n  企业上市条件

n  企业上市流程

【案例分析】阿里为什么选择在美国上市而不在A股或香港上市？

第二单元  企业上市法律法规体系

n  国家法律

Ø  公司法

Ø  证券法

Ø  其他法律

n  国家部委（含中国证监会）法规

Ø  首次公开发行股票并上市管理办法

Ø  首次公开发行股票并在创业板上市管理办法

Ø  上市公司治理准则

Ø  上市公司章程指引

Ø  上市公司股东大会规则

Ø  关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见

Ø  企业内部控制基本规范

Ø  企业内部控制配套指引

Ø  关于改革调整上市环保核查工作制度的通知

Ø  其他法规

n  上海证券交易所股票上市规则

n  深圳证券交易所股票上市规则

n  国有控股上市公司特殊规定

Ø  《董事会试点中央企业董事会规范运作暂行办法》

Ø  《董事会试点中央企业专职外部董事管理办法》

Ø  《国有独资公司董事会试点企业职工董事管理办法》

Ø  《中央企业职工董事履行职责管理办法》

Ø  《中央企业支持配合监事会依法开展当期监督工作规则》

n  上市公司与非上市公司关于执行法律法规方面的主要区别

【案例分析】乐普医疗（300003）的出资问题

【案例分析】武桥重工二股东与企业存在同业竞争问题

【案例分析】北京东方红的核心技术和知识产权严重依赖问题

【案例分析】亿纬锂能（300014）使用他人授权商标的问题

第三单元  上市前的并购重组

n  上市公司的独立性要求

n  上市前并购重组的必要性

n  上市前并购重组的主要方式

n  如何进行上市前的并购重组

n  并购重组过程中的税收处理

【案例分析】康力电梯（002367）的上市重组

【案例分析】某集团企业的“零税负”上市重组

第四单元  上市公司的运行框架

n  法人治理结构

Ø  上市公司法人治理结构

Ø  股东会组成、职责及议事规则

Ø  董事会组成、职责及议事规则

Ø  董事会专门委员会组成及其职责

Ø  监事会组成、职责及议事规则

Ø  独立董事、董事会秘书、职工董事及专职外部董事制度

Ø  “新三会”与“老三会”的协调处理

Ø  国有控股上市公司与其他上市公司关于公司治理的主要区别

Ø  如何建立符合IPO要求的公司治理结构

n  内部控制

Ø  什么是内部控制

Ø  内部控制对IPO的影响

Ø  财政部等5部委关于内部控制的规定

Ø  上海证券交易所关于内部控制的规定

Ø  深圳证券交易所关于内部控制的要求

Ø  IPO对内部控制的要求

Ø  上市公司与非上市公司关于内控制度的主要区别

Ø  如何建立符合IPO要求的内部控制

【案例分析】桂林三金药业股份有限公司股东人数超过200人

【案例分析】江西恒大高新技术股份有限公司控制权过于集中问题

【案例分析】深圳市金达莱环保内部会计控制

【案例分析】烟台招金励福子公司频遭税务违规触犯

第五单元  企业上市信息披露

n  信息披露的范围

n  信息披露要求

n  信息披露

Ø  向证监会应递交的37项申请材料

Ø  招股说明书

Ø  上市公告书

Ø  发行公告

Ø  发行申请

Ø  上市申请材料

n  招股说明书的编制重点

第六单元  IPO过程中投融资风险

n  融资风险

Ø  证监会关于IPO的10大审核重点

Ø  企业上市的10大风险

n  投资风险

Ø  证监会关于募集资金投向的规定

Ø  上交所关于募集资金投向的规定

Ø  深交所关于募集资金投向的规定

Ø  募集资金投向对IPO的影响

【案例分析】南京朗光电子募投项目

【案例分析】福建美克募投项目

【案例分析】北京博晖创新募投项目

【案例分析】北京福星晓程电子科技股份有限公司募投项目

第七单元  上市前的股权激励

n  国家有关股权激励的法律法规

Ø  国家法律有关股权激励的规定

Ø  证监会关于股权激励的规定

Ø  国资委关于股权激励的规定

n  股权激励

Ø  股权激励的10种模式

Ø  股权激励10D模型

Ø  上市前股权激励的主要模式

n  拟上市公司如何实施股权激励

n  股权激励对业绩的影响

n  股权激励对IPO的影响及其解决方法

【案例分析】仁会生物（830931）的股票期权激励计划

【案例分析】拟上市企业上海天马微电子有限公司股票期权激励计划

雷勋华老师的其它课程