改进公司治理与加强内部审计
改进公司治理与加强内部审计详细内容
改进公司治理与加强内部审计
课程收益
² 全面了解上市公司治理
² 全面了解上市公司治理与非上市公司治理的主要区别
² 全面了解董事会审计委员会的职责、监事会的职责、内审部门职责
² 全面了解董事会审计委员会、监事会、内审部门开展审计工作的流程
² 全面了解董事会审计委员会、监事会、内审部门、管理层之间的工作协调方法
² 通过案例分析和问题研讨加深学员对公司治理的理解
课程对象:公司股东、董事长、经理、副经理、董事、监事、董事会秘书、财务负责人、审计负责人、财务人员、审计人员、企业中高层等
课程特色:咨询式培训、实战派风格、针对性强、追求“落地”文化
课程大纲
第一单元 公司治理概述
n 公司治理的含义
n 公司治理的目标
n 上市公司治理与非上市公司治理的主要区别
n 上市公司治理结构
n 上市公司治理文件
n 上市公司治理涉及的主要法规
【案例分析】中石油集团公司董事会外部董事占比过半
【学院讨论】某上市公司监事会与董事会矛盾如何解决?
第二单元 “两会一部”职责定位
n 董事会审计委员会的职责
n 监事会的职责
n 内审部门职责
n 董事会审计委员会、监事会与企业内审部门的职责界限
n 董事会审计委员会、监事会与企业内审部门之间的关系
【案例分析】中国石化(600028)“两会一部”职责
【案例分析】金螳螂(002081)“两会一部”职责
第三单元 “两会一部”开展审计工作程序
n 董事会审计委员会如何开展内部审计工作
n 内部审计部门如何开展工作
n 监事会如何开展审计工作
【案例分析】中国石化(600028)内部审计工作程序
【案例分析】金螳螂(002081)内部审计工作程序
【案例分析】朝阳银行监事会首次聘请外部机构进行审计
【学院讨论】内部审计到底为谁服务?如何提高内部审计的独立性?
第四单元 “两会一部”及管理层的工作协调
n 股东会
n 董事会
n 监事会
n 总经理办公会
n 重要经营管理会议
n 管理层信息呈报
n 董事会审计委员会与监事会信息的单项沟通
n 监事会的日常监督
n 监事会的外部审计
n 监事会决议的执行
【案例分析】中国石化(600028)董事会审计委员会履职工作报告分析
【案例分析】中国石化(600028)监事会工作报告分析
【学员答疑】
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