2017年并购重组与风险防范
2017年并购重组与风险防范详细内容
2017年并购重组与风险防范
**单元 企业重组介绍
一、企业重组概述
【案例导入】经典案例
什么是企业重组
【案例分析】某集团企业的上市重组
重组标的
【学员讨论】下列重组事项涉及的标的是什么?
二、企业重组方式与支付方式
企业重组的6种方式
Ø 法律形式改变
Ø 债务重组
Ø 股权收购
Ø 资产收购
Ø 合并
Ø 分立
企业重组的3种支付方式
Ø 股权
Ø 非股权
Ø 股权 非股权
几个概念之间的关系
Ø 企业重组与企业并购
Ø 企业重组、并购重组与资产重组
Ø 国企混改与企业重组、并购重组、资产重组
【学员讨论】某集团企业的上市重组
四、企业价值评估
估值定义
估值依据
评估方法
评估方法如何选用
估值确定
【案例分析】万达商业地产香港IPO的估值
【案例分析】阿里巴巴美国IPO的估值
【学员讨论】爱使股份41倍溢价收购游久时代
五、企业重组涉税事项
企业重组税收筹划
企业重组税收衔接
Ø 税收优惠政策的衔接
Ø 弥补亏损的衔接
Ø 增值税留抵事项的衔接
第二单元 企业内部重组
一、企业内部重组概述
企业内部重组的概念
企业内部重组的动机
二、企业内部重组成本
内部重组成本的构成
税收成本的构成
税收成本与重组方案的关系
三、“零税负”重组方案设计与实施
重组方案设计
Ø 重组方案设计的前提
Ø 重组方案设计的原则
“零税负”重组方案设计
Ø “零税负”的概念
Ø “零税负”重组方案设计三步法
“零税负”重组方案的实施
Ø 企业内部重组的实施流程
Ø “零税负”重组方案的实施流程
【学员讨论】如何设计某集团企业的“零税负”上市重组方案?
第三单元 企业并购
一、并购概述
并购的概念
并购的类型
协同效应
并购动机分析
二、并购流程
并购8大步骤
如何制定并购战略
如何制定并购目标
如何搜寻并购目标
如何进行调查评价
如何设计交易结构
如何谈判签约
【案例分析】万达并购AMC
三、交易结构
设计交易结构的原则
8种主要交易结构模式的比较
【案例分析】门口的野蛮人—KKR杠杆收购RJR
【案例分析】用友软件(600588)收购英孚思为
【案例分析】百圆裤业(002640)收购环球易购
【案例分析】中海油收购尼克森
四、并购成本
并购成本
并购成本控制
五、并购整合
并购整合4大维度
并购整合10大法则
并购整合7大关键工作
【案例分析】上汽收购双龙——折戟于文化整合
【案例分析】国美收购库巴——折戟于人员整合
六、并购风险识别及其防范
并购风险
Ø 并购失败风险**高的2个阶段
Ø 全球并购效果分析
Ø 中国沪深上市公司并购效果分析
Ø 中国沪深上市公司并购失败的10大原因
并购风险识别
Ø 尽职调查阶段风险识别
Ø 合同签订履行阶段风险识别
Ø 交割阶段风险识别
Ø 并购整合阶段风险识别
Ø 或有负债风险识别
Ø 反并购风险识别
并购风险防范
Ø 合理制定并购战略
Ø 合理评估并购环境
Ø 合理进行调查评价
Ø 合理识别并购风险
Ø 合理确定企业估值
Ø 合理评估并购成本
Ø 合理设计交易机构
Ø 合理制定整合战略
【案例分析】金利科技(002464)起诉宇瀚光电实际控制人
【案例分析】中海油并购优尼科
【学员讨论】“成功的并购”与“并购的成功”
雷勋华老师的其它课程
供应链金融与案例分析(1天) 04.25
供应链金融与案例分析讲师:雷勋华时长:1天课程收益←全面了解供应链金融的原理、特征和参与主体←全面掌握4种主要预付账款融资模式←全面掌握4种库存融资模式←全面掌握6种应收账款融资模式←全面了解供应链金融模式的创新←全面掌握供应链金融4大风险及应对措施←全面掌握供应链金融风险管控思路与措施←全面掌握供应链金融风险控制创新方法课程对象:总裁/总经理、财务总监、融
讲师:雷勋华详情
融资租赁业务资产管理与风险控制(2天) 04.25
融资租赁业务资产管理与风险控制讲师:雷勋华时长:2天课程收益←掌握融资租赁的盈利模式、对租赁物的要求←掌握融资租赁业务流程←掌握融资租赁业务的资料清单、主要参数及价款支付←掌握12种主要的融资租赁业务模式(操作流程、优点、适用范围、文件要求及风险提示)←掌握融资租赁业务的全过程风险管理(事前、事中、事后)←全面掌握融资租赁业务的担保方式及注意事项课程对象:融
讲师:雷勋华详情
企业并购过程中的税收筹划与案例分析(2天) 04.25
企业并购过程中的税收筹划与案例分析讲师:雷勋华时长:2天课程收益←掌握并购的3大并购方式、3大支付方式以及并购交易结构←掌握并购税负与并购交易结构的关系←掌握债转股、股权转让、资产转让、合并、分立过程中的增值税、土地增值税、企业所得税和契税的筹划←掌握利用多种并购方式进行“零税负”重组方案设计与方案实施←运用实操案例分析和讨论来加深学员对课程的理解课程对象:
讲师:雷勋华详情
150个IPO上市疑难问题及解决之道(5天) 04.25
150个企业上市疑难问题及解决之道讲师:雷勋华时长:5天课程收益←全面掌握企业上市过程中可能会出现的各种问题及解决知道课程对象:公司股东、董事长/副董事长、董事、监事、经理/副经理、董事会秘书、投资总监、风控总监、财务总监、审计总监、投资经理、风控经理、财务经理、审计经理、证券事务代表/IRM人员、项目经理、风控人员、财务人员、审计人员、公司其他管理人员;投
讲师:雷勋华详情
存量资产盘活与案例分析(2天) 04.25
存量资产盘活与案例分析讲师:雷勋华时长:2天课程收益←掌握国家层面的资产盘活政策←了解存量资产存在的问题,掌握盘活存量资产的思路←掌握盘活存量资产的着力点和发力点←掌握盘活存量资产的5大方式与3条路径←掌握盘活存量资产模式创新思路←掌握8大资产盘活措施及案例←了解5大资产盘活的支撑体系←运用大量存量资产盘活案例分析和讨论来加深学员对课程的理解课程对象:公司股
讲师:雷勋华详情
不良资产业务实务操作与案例分析(2天) 04.25
不良资产业务实操与案例分析讲师:雷勋华时长:2天课程收益←全面掌握不良资产的范围和相关政策←全面掌握不良资产的一般处置方式←全面掌握不良资产处置的创新模式←全面掌握不良资产经营模式←全面掌握不良资产尽职调查←全面掌握不良资产评估报告审核与不良资产估值←全面掌握不良资产的抵押问题及解决办法←全面掌握不良资产收购应注意的5大事项←全面掌握不良资产债务重组6大方法
讲师:雷勋华详情
地方政府债务化解与案例解析 04.25
地方政府债务化解与案例解析讲师:雷勋华时长:2天课程收益←掌握35号文、47号文和74号文文件精神←掌握地方政府隐性债务的识别方法和主要类型←掌握隐性债务化解途径和化解方式←掌握非隐性债务化解途径和化解方式←掌握城投企业债务风险和债务化解途径与方式←课程运用大量案例来帮助学员理解重要知识点课程对象:公司股东、董事、监事、经理/副经理、其他中高层管理人员课程特
讲师:雷勋华详情
中小企业融资实务操作(2天) 04.25
中小企业融资实务操作讲师:雷勋华时长:2天课程收益←掌握中小企业的融资路径←掌握股权融资流程、商业计划书的撰写、路演技巧、企业估值及融资协议签署←掌握供应链金融融资方式←掌握融资租赁融资方式←掌握金融机构融资方式←用案例分享方式来帮助学员掌握融资操作技能课程对象:公司董事长、总经理、副总经理、融资负责人、融资主管和融资经办人员、财务负责人、财务主管和财务人员
讲师:雷勋华详情
资产证券化实务操作与案例分析(2天) 04.25
资产证券化实务操作与案例分析讲师:雷勋华时长:2天课程收益■全面了解资产证券化模式、交易结构及操作步骤■全面掌握信贷资产证券化基本条件、交易结构、监管审核流程、操作流程■全面掌握资产支持专项计基本条件、交易结构、监管审核流程、操作流程■全面掌握资产支持票据基本条件、交易结构、监管审核流程、操作流程■全面掌握保险业资产支持计划基本条件、交易结构、监管审核流程、
讲师:雷勋华详情
-REITs操作实务与案例分析(2天) 04.25
REITs操作实务与案例分析讲师:雷勋华时长:2天课程收益←了解REITs的概念及分类←了解公募REITs的分类及产品特征←掌握私募REITs操作实务←掌握公募REITs项目及基础资产要求←掌握公募REITs交易结构、股债比结构搭建及股权转让应注意的问题←掌握公募REITs的估值方法、定价机制与流程,以及几个典型行业的估值分析←掌握公募REITs的治理结构←
讲师:雷勋华详情
- [潘文富] 中小企业招聘广告的内容完
- [潘文富] 优化考核方式,减少员工抵
- [潘文富] 厂家心目中的理想化经销商
- [潘文富] 经销商的产品驱动与管理驱
- [潘文富] 消费行为的背后
- [王晓楠] 辅警转正方式,定向招录成为
- [王晓楠] 西安老师招聘要求,西安各区
- [王晓楠] 西安中小学教师薪资福利待遇
- [王晓楠] 什么是备案制教师?备案制教
- [王晓楠] 2024年陕西省及西安市最
- 1社会保障基础知识(ppt) 21149
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20177
- 3行政专员岗位职责 19034
- 4品管部岗位职责与任职要求 16208
- 5员工守则 15448
- 6软件验收报告 15383
- 7问卷调查表(范例) 15103
- 8工资发放明细表 14540
- 9文件签收单 14183