雇员舞弊管控调查实战精要
雇员舞弊管控调查实战精要详细内容
雇员舞弊管控调查实战精要
一、透视舞弊
1、舞弊的定义
2、为何存在舞弊?
3、中国商业环境下的舞弊特点与趋势
二、舞弊环境与舞弊常见类型
1、如何判断企业存在舞弊风险
2、从采购舞弊到财务舞弊——基于案例的分析
3、采购舞弊的特点及其角色
4、财务舞弊的主要手法与特点
5、利益冲突与关联交易
三、如何识别并发现舞弊的迹向
1、如何**常规审计发现可能的舞弊
2、如何**数据分析发现可能的舞弊
3、如何**公开和私人信息来源发现可疑线索
4、从举报与投诉中发现线索
四、舞弊调查的常见方法与手段(内部调查部门角度)
² 财务审计
² 采购流程审计
² 嫌疑人家庭背景与社会关系排查
² 嫌疑人利益关联排查
(面对)证人的询问技巧
(面对)嫌疑人的询问技巧
实案解析
五、反舞弊的高级调查技术(第三方调查公司角度)
Ø 不正当财产与收入的核实
Ø 行踪调查
Ø 隐蔽视听证据收集
Ø 计算机网络调查与取证
Ø 秘密调查
六、高效舞弊调查的五要素
七、舞弊证据的梳理与固定
1、哪些证据可以作为公司内部处置的依据?什么证据可以在法庭上使用?
2、如何固定和保存证据?
3、如何将调查所获间接证据材料形成证据链条?
八、反舞弊的综合策略
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