建筑业疑难税务问题解析
建筑业疑难税务问题解析详细内容
建筑业疑难税务问题解析
建筑业疑难税务问题解析
课程大纲
第一讲 建筑企业疑难税务问题解析
一、预缴税款疑难税务问题解析1、跨区域预缴与预收款预缴
2、预缴时限与超期预缴的分包扣除问题
3、差额扣除的分包发票是否一定是建筑服务发票？
二、一般计税疑难税务问题解析
1、集团总部发生的进项税额是否按照简易计税收入占总收入比例分配转出？平时按月转出进项税额如果和按照年度数据转出进项税额不一致怎么办？
2、出租建筑施工设备并配备操作人员的按建筑服务缴纳增值税，专业分包方承租建筑施工设备取得建筑服务发票是否有转包风险？
3、合同约定按照计量的80%付款，承包方应按照100%还是80%确认增值税收入？有个别发包方按照80%付款，却要求承包方按照100%开票，你怎么看？
三、简易计税疑难税务问题解析
1、简易计税的工程项目结束后，未差额扣除的分包发票如何处理？
2、总包方实行简易计税，从专业分包方取得的材料发票可否差额扣除？哪些情况从分包方取得材料发票？
3、总包方简易计税，分包方一般计税，请从总包方角度分析税金上的利与弊？
四、小税种疑难税务问题解析
1、工程项目实际结算金额大于合同金额，是否补缴印花税？
2、合同定价模式与印花税的关系
3、跨区域工程项目，什么情况下当地税局按工程收入核定征收个税，已经核定征收个税的项目，相关工作人员是否需要单位预扣预缴个税？有什么好的办法避免被核定征收个税？
五、合同签订和审核疑难税务问题解析
1、如何结合总包、分供合同对比分析税目、税率的正确性与合理性？
2、工程项目选择简易计税的，合同条款应如何表述？
3、合同中约定的付款条件一般应如何表述？
六、挂靠项目涉税实务疑难问题解析
1、挂靠项目，被挂靠方如何核算？
2、挂靠项目，被挂靠方收取的管理费是否征收增值税？
3、挂靠项目，挂靠方如果靠增加成本的方式拿回利润，有没有虚开发票风险？如何规避？
4、挂靠项目，挂靠方与被挂靠方税收利益博弈的焦点有哪些？如何事前谋划好并规避风险？
七、跨区域项目属地纳税疑难问题解析
1、内部授权对象的利弊分析（分公司、子公司）
2、三方协议（哪些环节需要签订三方协议，不签订是否可以？）
3、无法成立分公司的怎么办？有没有变通的方法，风险是什么？
八、发票疑难问题解析
1、共用水电费的，如何解决发票问题；
2、善意取得发票成本是否可以税前扣除
3、开具发票环节如何控制虚开风险
4、按建造合同准则确认的工程成本已经在税前扣除，但当年发票金额小于工程成本的，税局是否会调增所得额补税？
九、偷税定性税企争议疑难问题解析
1、偷税与非偷税
2、偷税与逃税罪
3、逃税罪免刑条款的适用
十、在单位犯罪中，公司的法定代表人、财务负责人是否一定会被追责？基层财务人员是否一定会被追责？有没有办法避免被追责？
1、直接负责的主管人员认定
2、其他直接责任人员认定
陶国军老师的其它课程
建筑业疑难税务问题、成本测算与税务筹划案例分析课程背景：建筑业疑难税务问题和税务筹划是广大学员普遍关心的话题，应广大学员的要求，本次课程特邀请北京某建筑企业税务总监陶国军老师全程讲授《建筑业疑难税务问题解析、税收成本测算与税务筹划案例分析》课程。本课程梳理了建筑业常见的10大疑难税务问题和大家一起交流探讨，包括：简易计税疑难税务问题解析、一般计税疑难税务问题
讲师：陶国军详情
课题名称：金税四期背景下的税务稽查风险应对与纳税筹划技巧解析课程类别：实操参加对象：财务总监、财务部长、财务经理、财务人员、会计人员、税管人员培训时间：培训地点：专家介绍：陶国军是北京交通大学经济管理学院兼职教授、北京5A级税务师事务所合伙人、20年税局工作经验、8年分管稽查局副局长经验，5年企业税务总监经验，曾为众多大型企业集团提供专业培训及税
讲师：陶国军详情
《金税四期背景下企业税收风险控制与纳税筹划》 12.08
金税四期背景下企业税收风险控制与纳税筹划课程背景：金税三期的上线，给企业安装了无形的监控与电子眼，企业账务风险、发票风险、预警风险越来越大，传统的税务稽查已经由“人查”、“账查”全面进入了大数据税务稽查时代。金税四期即将启动，现代化的信息管税手段应用已经越来越普遍，如何控制企业自身税务风险，如何事前防范，如何事中化解危机，如何事后补救，本课程将带领大家通过案
讲师：陶国军详情
《企业老板和财务人员如何控制企业和自身税务风险》 12.08
企业老板和财务人员如何控制企业和自身税务风险？课程背景：国地合并，社保和非税收入已经由税务局征收，如何合规缴纳社保，如何避免各种税费缴纳风险，您有过深入思考吗？近年来，通过金三系统监控预警被列为疑点企业并进一步被稽查的案件层出不穷，发票的取得与开具，申报与缴税，金三系统数据与其他外部门数据比对，利用网络爬虫等技术发现企业涉税疑点信息，新的自然人征收管理系统升
讲师：陶国军详情
企业所得税、个税汇算清缴重点难点解析和稽查风险应对及税务筹划一、企业所得税汇算清缴重点难点解析二、个人所得税汇算清缴重点难点解析三、税务稽查风险应对及稽查案例分析四、税企争议疑难问题解析五、税务筹划常见案例解析
讲师：陶国军详情
《信息管税背景下的税务稽查风险应对与纳税筹划》 12.08
信息管税背景下的税务稽查风险应对与税务筹划一、金税三期及预警指标介绍二、金税四期介绍及企业风险应对措施三、税务稽查风险应对及稽查案例分析四、税企争议疑难点解析五、合规纳税基础上的税务筹划案例解析
讲师：陶国军详情
电子发票、电子会计档案应用与涉税风险应对及税务筹划解析课程背景：电子发票及电子会计档案的应用是大势所趋，电子发票及电子会计档案的应用将逐步压缩财务人员的就业空间，未雨绸缪，提升识别电子发票及电子会计档案的涉税风险能力以及税收筹划技能，从而让自己变得不可替代才是正确的应对之策。应广大学员的要求，本次课程特邀请北京交通大学兼职教授，具有税局和企业经验的陶国军老师
讲师：陶国军详情
- [潘文富] 中小企业招聘广告的内容完
- [潘文富] 优化考核方式，减少员工抵
- [潘文富] 厂家心目中的理想化经销商
- [潘文富] 经销商的产品驱动与管理驱
- [潘文富] 消费行为的背后
- [王晓楠] 辅警转正方式，定向招录成为
- [王晓楠] 西安老师招聘要求，西安各区
- [王晓楠] 西安中小学教师薪资福利待遇
- [王晓楠] 什么是备案制教师？备案制教
- [王晓楠] 2024年陕西省及西安市最
- 1社会保障基础知识(ppt) 21152
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20215
- 3行政专员岗位职责 19037
- 4品管部岗位职责与任职要求 16213
- 5员工守则 15453
- 6软件验收报告 15389
- 7问卷调查表(范例) 15105
- 8工资发放明细表 14545
- 9文件签收单 14188
