《安税无忧——高净值客户税务筹划》

安税无忧——高净值客户税收筹划

课程背景：
2016年开始，全球范围内推动CRS，中国启动金税三期，随之带来的税制改革和税收
风险令许多高净值人群谈税色变，也让他们意识到了财富的风险。如何应对现行的税收
政策，做到合理的避税和节税成为了他们关注的重点。
如果保险营销人员没有与之所匹配的专业知识，很难让客户信服，更别说提供资产配
置的建议。所以把握客户对税收筹划的关注结合保险特有的风险规避性能，增强客户的
粘合性与信任度，更好为高净值客户进行财富保全规划也变得尤为重要。

课程时间：0.5天，6小时/天
课程对象：银行理财经理或者保险公司绩优销售人员
课程方式：讲授+现场答疑

课程收益：
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让学员了解中国现行税务制度的现状，金税三期调整对高净值客户有哪些风险点，从而
为客户整体的理财规划增加有效的保险配置
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让学员了解个税改革对高净值人群家庭资产配置的深远影响，明确家企资产隔离的重要
性和流动性资产配置的重要性
● 让学员了解在全球CRS的大环境下，移民家庭如何做好资产配置和税务筹划
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让学员学会为高净值客户配置合理的保险规划，巧用保险产品为客户构建科学的保单架
构，使保单能发挥其相应的法律作用，解决客户担忧的问题

课程大纲
第一讲：中国税收改革概览和个人所得税征管形势
一、中国税收改革的原则
1. 企业税和个人税收的平衡
2. 征收的效率大大提升
二、金税三期时代的税务管理信息化——个人所得税
1. 自然人税收管理系统
2. 与政府其他部门数据交换更为便捷
3. 个税稽查风险进一步加大
4. 要求自行申报数据更加丰富
三、中国加强个税征管时间进呈
第二讲：不同情境下高净值人士的税收影响
一、中国个税改革对高净值人士税收规划的影响
1. 中国个税改革要览
2. 个税改革对高净值人士的影响
二、国际CRS信息交换对高净值人士税收规划的影响
1. CRS实施的全球动态
2. CRS的关键问题
3. 税收居民身份的判定
案例：通过2个案例分析了解如何界定身份
4. 信息交换的潜在后果
三、海外移民对高净值人士税收规划的影响
1. 中国高净值人士风险体系
2. 移民前税务考量
3. 遗产税全球征收情况分析考量
4. 跨境税收风险考量

第三讲：高净值人士税责风险识别和应对策略
案例：影视女星逃税案
一、税务违规法律责任
1. 罚款
2. 个人征信记录
3. 强制执行
4. 刑事责任
二、金税三期如何查税
案例：企业主因关联交易在公安部联合调查中被披露
三、常见行为税收风险警示
1. 个人账户收支公司资金往来
2. 虚列费用及公私不分
3. 个人账户发放工资
4. 关联交易
5. 个人股东向企业借款逾期不还
6. 个人独资企业
四、税责风险应对策略
1. 财产应变能力及财产清偿逻辑
2. 降低家庭资产中股权、不动产占比，提高金融资产占比份额
3. 建立家庭财产“防火墙”之核心
4. 法治时代财富传承的工具比较
五、人寿保险对于所得税税收规划考量
1. 税收规划的险种——年金险、终身寿险、重疾险
2. 税收规划的保单架构——投保人、被保险人、受益人的设定
3. 税收规划购买保险的时间选择

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