银行信贷管理学(ppt)
银行信贷管理学
第一章 走进银行信贷
第一节 银行信贷是什么
　一、信贷
　　 信贷，是指信用，借贷，本书所讲的银行信贷，专指以银行为中介，以偿还计息为条件的货币借贷。
　二、需要说明的两个问题
（一）我国银行的中介有哪些？
（二）银行信贷不是指银行里的信贷部门。
　　 第二节　银行信贷干什么
（一）银行信贷的主要功能：
　 通过吸收个人存款，服务于国民经济，发展壮大自己。关键是要把国民收入运动纳入银行信贷服务。
（二）银行是如何纳入国民收入体系的？
　 1、公开挂牌。
　 2、接通公众的货币收入。
　 3、为缺钱者提供融资。
4、为公众提供存款服务之外的多样化服务。
第三节　银行信贷资金的来源和运用

二、信贷资金来源的项目
　　（一）主要来源：各项存款
　　　　１、企业存款
　　　　２、城镇居民存款
　　　　３、农业存款、信托存款和其他存款
　 　　（二）来源之二：债券筹资
　　　　１、发行金融债券
　　　　２、国家投资债券
　　　　３、卖出回购债券
　　（三）来源之三：向中央银行借款
　　（四）来源之四：同业拆借和同业存放
　 　 （五）来源之五：代理性贷款
　　　 １、代理财政贷款
　　　 ２、委托存款及委托投资基金
　　 　３、代理金融机构委托贷款基金
　　（六）来源之六：所有者权益

三、信贷资金运用的项目
　（一）各项贷款
　　　１、短期贷款
　　　２、中期流动资金贷款
　　　３、中长期贷款
　　　４、逾期类贷款
　（二）债券投资
　　　１、国家投资债券贷款
　　　２、有价证券及投资
　（三）缴存准备金存款 （四）存放同业和拆借同业 （五）代理业务 （六）本外币库存 　　１、库存现金 　　２、外汇占款
四、我国经济运行的融资现状
（一）资金流动的资本格局
　　１、从资金供求的关系来看，居民是最大的资金供给者，其次是中央银行；企业是最大的资金需求者，其次为政府。
　 ２、从融资方式来看，融出资金的主要方式是为银行存款。
第四节　银行信贷资金运动　　
　　４、特殊的债工具：使用各种信用工具放债
　　５、特殊的债经营：除银行外，一般单位不能从事债经营
　　６、特殊的债循环：资金虽然在银行帐上，但是实际上已经在国民经济中发挥着流通的作用。

三、运动要求
　　１、偿还计息
　　２、以银行为中介
　　３、以国民经济运行相结合
　　４、贯彻商业信贷原则

第五节　银行信贷管理
一、研究对象
　　（一）银行信贷管理学是专门研究银行信贷 资金配置的应用技能的学科。
　　（二） 信贷资金运动涉及的关系
　　１、与社会公共利益的关系
　　２、与顾客的关系
　　３、与中央银行的关系
　　４、与同业的关系
　　５、信贷资金来源与运用的关系

二、银行信贷管理的任务
　　（一）银行信贷管理的基本出发点
　　 １、充分发挥和利用信贷的固有职能
　　 ２、服务和促进国民经济的发展
　　（二）信贷宏观决策包括三个主要方面
　　 １、信贷规模的决策
　 　２、投向决策
　 ３、利率决策

三、银行信贷管理的内容
　　（一）管理信贷关系
　　（二）管理信贷规模和贷款结构
　　（三）管理贷款风险，提高贷款经济效益
　　　　　其中必须明确的三个关系：
　　　　　１、明确速度和效益的关系
　　　　　２、明确劳动消耗和资金占用的关系
　　　　　３、明确宏观效益和微观效益的关系
　　（四）建立合理的利率体系，正确贯彻利率政策
　　（五）改进结算服务，加强结算管理
　　　第一节  筹集银行信贷资金的
一般原则和方法
一、一般原则
（一）效益原则
（二）稳定原则
（三）对称原则


三、基本的经济方法
　　（一）强化市场营销观念
　　（二）开放金融产品，扩展筹资市场
　　（三）重视筹资成本
　　　　　1、利息成本
　　　　 2、资金成本
　　　　3、可用资金成本
　　（四）完善的银行形象

第二节 存款筹集的主要法规
一、依法管理存款
二、实现现金管理
（一）现金管理的主要规定
　　 1、现金管理的对象
　　 2、现金管理的基本原则
　　 3、现金管理和监督的基本内容　
　　 4、使用现金的范围
（三）企业存款的目标
力求企业活期存款的稳定增长，即企业存款增长率的提高
（四）组织企业存款的工作机制
（五）组织企业存款的战略和策略


四、储蓄存款的组织管理
（一）居民的货币支出
（二）储蓄存款的规律性
　　1、随居民货币收入增长而增长
　　2、随居民消费结构变化而改变结构
　　3、居民心理预期的不确定性对储蓄存款形成新的重要影响。
　　4、随直接融资发展而流失
　　5、与银行存款服务质量密切相关

第三章 贷款管理的基本规则

第一节 贷款原则和政策
一、贷款原则
　1、依法贷款的原则
　2、遵循效益性、安全性、流动性的原则
　3、遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则
　4、遵循公平竞争、密切协作的原则
第二节 贷款种类
一、自营贷款、委托贷款和特定贷款
　　（一）自营贷款
　　　 1、放贷款的资金是以合法方式自筹的。
　　　 2、是自主以放风险自担。
　　 3、收益归贷款人。
三、信用贷款、担保贷款和票据贴现
　（一）信用贷款指以借款人信誉发入的贷款。
　（二）担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
　（三）票据贴现指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放贷款。

第三节 贷款期限和利率
一、贷款期限
合理地确定借款人的贷款期限的意义是：满足企业生产和经营的合理需要，促进经济发展；促使企业加强经营管理，减少资金占用。
二、贷款展期限
贷款展期是指借款人因故使借款未能按合同约定期限偿还而要求继续使用贷款。


三、贷款利率的确定
贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限，确定每笔贷款利率，并要借款合同中载明。


五、逾期贷款批规定计收罚息
　　目前我国对逾期贷款社会加罚息制度，即所有逾期贷款在逾期期间按罚息计收利息。
六、贷款的贴息
　　根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。
七、贷款停息、减息、缓息和免息
　　贷款的停息是指从一定时间起，结该笔贷款的使用不再计收应收的利息。
4、除国务院另的规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的50%。
5、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。
6、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所的者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。


四、借款的权利
　1、可以自主向主办行或者其他银行的经办机构申请并按条件取得贷款。
　2、有权按合同约定提取和使用全部贷款。
　3、有权拒绝借款合同以外的附加条件。
　4、有权向贷款人的上级单位和中国人民银行反映、举报有关情况。

五、借款人的义务
　1、应当如实提供贷款人要求的资料。
　2、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督。
　3、应当按借款合同约定用途使用贷款。

4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。
5、将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意。
6、有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。

六、对借款人的限制
1、不得在一个贷款同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。
2、不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。
3、不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。
4、不得用贷款在有价证券、期贷等方面从事投机性经营。

七、贷款人的资格
　　贷款人的资格必须具备两个方面的条件：一是贷款人经营贷款业务必须经中国人民银行批准。二是必须经工商行政管理部门核准登记。


5、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人的权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款。
6、贷款人的贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利。

九、贷款人的义务
　1、应当公布所经营※的贷款的种类、期限和利率，并向贷款人提供咨询。
　2、应当公开贷款审查的资信和发放贷款的条件。
　 三、贷款调查
　　1、对借款人信用等级以及借款的合法性、　　安全性、盈利性进行调查
　　2、核实抵押物、质物、保证人等情况
　　3、测定贷款风险度
四、贷款审批
五、签订借款合同
六、贷款发放
七、贷后检查
八、贷款归还

第六节 贷款管理责任制
　一、贷款管理实行行长负责制
　二、建立审贷分离制
　　 1、建立贷款审查委员会
　　 2、审贷分离制内容
　三、建立货款分级审批制

四、建立和健全信贷工作岗位责任制
五、对大额借款人建立驻厂信贷员制度
六、建立离职审计制


第一节 信用分析的目的和内容
一、为什么要对借款企业进行信用分析
二、企业风险
　（一）是制度性风险。
　（二）是领导者风险。
　（三）是财产风险。
　（四）是责任风险。


三、信用分析的内容
1、对借款人信用的评价，
2、财务分析，
3、对企业非财务因素的分析。

第二节 对借款企业的财务分析
一、常用方法和步骤
1、增减分析法
绝对数据增减额=当期金额－基期金额
增减比率=（当期金额－基期金额）
×100%／基期金额


2、结构分析法
结构分析法就是指各项资产占总资产的比重。
某项资产比重=某项资产金额×100%
／全部资产总额

3、比率分析法
4、财务报表分析的步骤
1）明确分析重点。
2）搜集掌握资料。
3）选择分析方法。
4）全面评价，提出建议，撰写分析报告。
3）有形净值债务比率。
有形债务比率=负债总额×100%／
（所有者权益－无形资产净值）
4）利息保障倍数。
利息保障倍数=（利润总额＋利息费用）
／利息费用

（二）、盈利能力
1、销售利润率。
销售利润率=利润总额×100%／销售收净额
2、资产利润率。
资产利润率=利润总额×100%／资产总额
3、成本费用利润率。
成本费用利润率
=利润总额×100%／成本费用总额


三、资产负债表分析
1、资产项目
1）现金
2）应收账款
3）存货分析
4）固定资产分析

2、负债和资本项目
1）短期负债。
2）长期负债。
3 ）资本。



第三节 非财务因素分析
一、分析的作用
1、有助于全面、动态地判断借款人的
还款能力
2、有助于判断贷款偿还的可能性
3、有利于促进银行的信贷管理工作

二、分析的主要内容
1、行业风险因素
2、经营风险因素
1）借款人总体特征分析。
2）借款人产品市场分析。
3管理风险因素
4还款意愿因素


四、信用风险预警信号
1、行业风险方面
2、经营风险方面
3、管理风险方面

第四节 企业信用评价
一、评价标准
1、领导者素质
2、经济实力
3、资金结构
4、经营效益
5、信誉状况
6、发展前景
二、综合评分与评级
第五章 贷款担保与合同
（三）抵押的效力
1．抵押担保的范围。
2．抵押物的转让。
3．抵押物的保全。
4．抵押权的实现。


三．质押担保
（一）动产质押
（二）权利质押


第二节 贷款担保管理
一．担保方式的选择
二．担保的审查
（一）审查原则
（二）审查事项
（三）审查要求


三．担保合同的订立
四．担保的监管
五．担保债权的实现
六．贷款担保管理制度

第三节 借款合同
一．借款合同的特征
二．订立借款合同的原则
（一）遵守国家的法律、法规和信贷管理规章制度的原则
（二）贯彻平等自愿、互利和诚实信用的原则
（三）协商一致的原则

第六章 流动资金贷款
（五）建立贷款档案管理制度
（六）有关贷后管理的奖惩措施
（七）加强贷后管理的保障措施


四．出口押汇
出口押汇是指信用证受益人（以下简称受益人）向被授权议付银行（以下简称议付银行）提交出口信用证项下的汇票及全套单据。
（一）叙做出口押汇业务的条件
（二）出口押汇的币种、期限及利率
（三）叙做出口押汇的操作程序
五．打包贷款
商业银行办理的票据贴现主要四种
（1）商业承兑汇票的贴现
（2）银行承兑汇票的贴现
（3）期票贴现
（4）银行票据的贴现
七．出口信贷
（一）出口信贷的概念和特点
（二）出口信贷业务的主要类型
（三）买方信贷
1．买方信贷是出口信贷的主要形式之一，指的是出口商所在地银行为了扩大本国设备的出口，而向国外进口商或进口商所在地提供的贷款。
2．一般原则和条件

八．国内卖方信贷
（一）国内卖方信贷的对象和条件
（二）卖方信贷的发放和回收

九．农副产品采购贷款
（一）粮棉油政策性采购资金的供应
（二）粮棉油政策性采购资金的管理
（三）粮棉油政策性贷款的管理

十．农户贷款
（一）贷款对象及其条件
（二）贷款用途、额度和期限
（三）用户贷款的管理

十一．农村企业贷款
（一）农村企业的特点
（二）农村企业贷款的内容
（三）农村企业的贷款管理
十二．扶贫贷款
十三．扶贫小额信贷
十四．证券公司股票质押贷款

第三节　亏损国有企业封闭贷款
一．贷款条件
二．贷款程序
三．贷款的运行与管理
四．贷款的监督与检查

第七章　　固定资产贷款


二．固定资产投资项目建设程序
（一）项目建议书阶段
（二）可行性研究阶段
（三）项目实施阶段
（四）建成投产阶段

三．固定资产投资项目的资金构成
（一）固定资产投资项目资本金
（二）固定资产投资项目的外来资金
１．贷款
２．长期借款
３．利用外资

第二节　　固定资产贷款管理的主要规定
一．固定资产贷款定义及分类
１．基本建设贷款
２．技术改造贷款
３．科技开发贷款
第五节　　固定资产贷款项目评估
一．评估的意义
二．评估的基本原则
１．坚持实事求是原则
２．坚持谨慎性原则
３．坚持科学性原则
４．坚持重要性原则
三．评估的依据

四．评估的基本内容
（一）市场预测
１．市场调查
２．市场预测
（二）借款人概况分析
１．定性分析内容
２．定量分析内容


第八章 房地产贷款
三、贷款条件
（一）商品房贷款企业应该具有的条件
（二）经济适用住房开发贷款的特殊规定
四、贷款申请
（一）单位材料
（二）项目材料

六、贷款审查批报
七、贷款发放
八、贷后检查
（一）日常检查
（二）重点检查
（三）贷款的归档及整理
（四）不良贷款的管理


三、贷款调查和审批
（一）深入企业进行实地调查
（二）信贷员到企业基本存款开户行，调查了解企业还本付息等情况，评估论证其信用情况。
（三）信贷员按照建筑业贷款风险的测算方法，测定该贷款风险度
四、贷款的发放和贷后管理


二、住房基金
（一）住房基金的来源
1、城市住房基金
2、行政、事业、企业单位住房基金。
3、行政、事业、企业单位收取的租赁保证金
4、个人住房基金
5、地方政府发行住房建设债券筹集的资金
6、国际金融组织为地方政府提供的住房贷款基金
（三）个人住房组合贷款
个人住房组合贷款是指借款人因购买、建造、大修自由住房申请住房公积金贷款后，还不足制服放款时，可以向受托银行再申请商业性的个人住房贷款


（三）还款方式
1、期限在一年以下的，实行到期一次还本付息
2、期限在一年以上的，可采用等额还本付息法、等额本金（利随本清）还款法等还款方式，按季（月）归还贷款本息。


第八章 房地产信贷


二、贷款对象
商品房贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事房地产开发的企事业法人、其它经济组织。其中经济适用住房开发贷款的对象有一些特殊性。

三、贷款条件
（一）商品房贷款企业应该具有的条件
（二）经济适用住房开发贷款的特殊规定
四、贷款申请
（一）单位材料
（二）项目材料
六、贷款审查批报
七、贷款发放
八、贷后检查
（一）日常检查
（二）重点检查
（三）贷款的归档及整理
（四）不良贷款的管理

第二节 建筑业短期贷款
一、贷款对象和条件
建筑业短期贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事建筑安装的的企事业法人、其他经济组织。

二、贷款申请
（一）提交《贷款申请书》
（二）申请建筑业短期贷款应提供的材料
（三）受理贷款申请

三、贷款调查和审批
（一）深入企业进行实地调查
（二）信贷员到企业基本存款开户行，调查了解企业还本付息等情况，评估论证其信用情况
（三）信贷员按照建筑业贷款风险的测算方法测定该贷款风险度
四、贷款的发放和贷后管理


第三节 政策性房地产信贷业务
一、概念
房地产信贷业务按业务性质分两类：一是自营性房地产信贷业务，二是政策性房地产信贷业务。政策性房地产信贷业务是指受当地人民政府和军队、煤炭、铁道、石油等系统委托，由指定银行以政策性住房资金为来源而经营的住房信贷业务。

二、住房基金
（一）住房基金的来源
1、城市住房基金
2、行政、事业、企业单位住房基金。
3、行政、事业、企业单位收取的租赁保证金
4、个人住房基金
5、地方政府发行住房建设债券筹集的资金
6、国际金融组织为地方政府提供的住房贷款基金

（二）住房基金的管理
住房基金实行专户存储，在财务管理制度上，住房基金实行“单独核算、集中管理”的原则。
（三）住房基金的运用原则
第四节 个人住房贷款
一、按揭贷款
（一）对象与条件
按揭贷款的对象是具有完全民事行为的自然人
（二）额度、期限和利率

（三）还款方式
1、期限在一年以下的，实行到期一次还本付息
2、期限在一年以上的，可采用等额还本付息法、等额本金（利随本清）还款法等还款方式，按季（月）归还贷款本息。


第五节 相关中介业务
一、房地产估价
房地产估价是只房地产专业估价人员、根据估价的目的，遵循估价原则，按照估价程序，采用科学的估价方法，并结合估价经验与对影响房地产价格因素的影响房地产价格的因素的分析，对房地产最可能实现的合理价格作出推测与判断。


三、估价的基本程序
1、申请和受理、
2、确定房地产估价的基本要素
3、拟订评估处理计划
4、收集和整理资料
5、现场勘察
6、选择估价方法计算及确定估价额
7、撰写估价报告书
8、收取估价服务费


四、常用的估价方法
1、市场比较法
2、成本法
3、收益还原法
4、剩余法
5、路线价法
6、长期趋势评估法
7、抵押利息补偿法

二、房地产造价审查
（一）什么是房地产造价审查
工程造价是指建设工程从项目规划至工程施工完毕办理验收及交付使用所用的投资综合，在实际工作中，工程造价的控制主要是通过控制设计概算、施工预算和竣工决算来控制造价。对这“三算”的审查过程就是建设工程造价的审查

（二）开展工程造价审查的意义
1、审查设计概算可以促进设计的先进性和经济合理性
2、审查施工预算有利于施工企业加强经济核算，
3、审查竣工决算可以最终决定工程造价，有利于施工单位与建设单位的权益

（三）工程造价费用的构成
工程造价费用由直接费、间接费、计划利润和税金构成。

第九章 科技贷款

第一节 科技贷款的意义和发展
一、有利于调整信贷结构，增加科技含量
二、有利于促进产业、产品和技术结构调整
三、有利于实现信贷资金的良性循环
四、有利于推进科学技术转化为现实生产力
五、 发展与展望


三、贷款类别
1、技术开发贷款
2、火炬计划贷款
3、电子计算机技术开发贷款
4、星火计划贷款
5、科研开发贷款
6、军转民技术开发贷款
7、科技成果推广贷款

四、贷款条件及使用范围
五、贷款期限和利率
六、贷款计划管理与立项
七、贷款程序和管理


二、选好项目
三、加大对民营企业的支持力度
四、面向市场，做好风险防范工作


第一节 消费信贷的一般管理
一、全面启动消费信贷的含义
1、能有效刺激消费，扩大内需，促进国民经济的发展
2、能有效完善货币政策传导机制
3、有利于人民生活水平和民族素质的提高
4、有利于银行资产结构和效益的改善
5、对促进社会信用制度的建立也有积极的意义

二、我国目前的消费信贷政策
1、 稳步推进和拓展消费信贷业务
2、建立健全消费信贷职能机构
3、加大消费信贷投入
4、逐步扩大消费信贷的服务领域
5、合理安排利率、期限和还款方式


三、消费信贷的发展原则及基础工作
（一）目前的消费信贷
（二）消费信贷发展原则
（三）基础工作

第二节 银行卡消费信贷
一、我国的银行卡“家族”
（一）信用卡
（二）借记卡
（三）商业银行开办银行卡应该具备的条件
（四）信用消费信贷的特点


五、银行卡当事人之间的职责
（一）发卡银行的权利
（二）发卡银行的义务
（三）持卡人的权利
（四）持卡人的的义务
六、其他有关规定

第三节 个人住房贷款的管理规定
一、贷款人应该提供的材料
二、贷款程序
三、贷款期限与利率
四、抵押
五、质押与担保
六、房屋保险
七、借款合同的变更与终止
八、抵押物或者质物的处分

第四节 汽车消费信贷
一、借款人条件
二、贷款额度、期限和利率
三、贷款担保
四、借款人申请贷款应提供的材料
五、贷款程序
二、经营性助学贷款
（一）贷款人条件
（二）贷款金额
（三）贷款期限
（四）贷款利率

三、再学习贷款
1、借款人条件
2、贷款金额
3、贷款期限
4、贷款利率
5、还款方式
四、留学贷款
第一节 信贷授权、授信管理
一、授权、授信的原则
（一）授权应该遵循的原则
（二）授信应该遵循的原则
二、授权、授信的方式
三、授权、授信的范围
四、授权、授信的期限、调整与终止

五、统一授信的实施
（一）实施统一授信的四个同意
（二）最高授信额度的确定
（三）统一授信的组织管理

三、风险控制
（一）贷款风险结构调整
（二）贷款审批权限控制
（三）审贷分离责任制
（四）贷款法律审查制度


四、风险转移、分散和补偿
（一）转移给借款人
（二）转移给担保人或者保险公司
（三）风险分散
（四）建立风险损失准备金制度
（五）建立企业基金担保制度
（六）建立呆帐准备金制度
（七）建立隐形储备
（三）呆坏帐核销
1、审查破产方案
2、申报贷款呆帐、还帐核销


第三节 贷款风险分类
一、贷款风险分类的必要性
1、贷款的特性要求对贷款资产进行分类
2、贷款风险分类是银行稳健经营的需要
3、贷款风险分类是中央银行监管、利用外部身机和处理有问题银行的需要
4、克服以往分类方法的弊端

二、我国贷款分类的标准
三、贷款五级分类的程序
1、阅读信贷档案
2、审查贷款的基本情况
3、确定还款的可能性
4、确定分类结果


第四节 提高经济效益
一、贷款的经济效益
1、使用价值的有效性
2、价值的增值性
3、资金的周转性
四、提高贷款经济效益的途径
（一）实现信贷分配供给制向借贷制的转变
（二）健全信贷调控功能，保证贷款总量适度，结构优化，效益提高
（三）完善贷款“三查”管理制度，减少贷款风险

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