财务部工作手册(doc23页)
财务部工作手册 （版次/修改码：B/O） 编 制： 审 核： 批 准： 受控状态： 分 发 号： 目 录 1.财务部概述……………………………………………………………………………03 2.财务部的管理目标……………………………………………………………………04 3.财务部的工作职责……………………………………………………………………05 4.财务部各岗位职责权限及任职能力要求……………………………………………06 5.财务部管理制度………………………………………………………………………10 6.仓库管理制度…………………………………………………………………………11 7.厨房用原辅料验收标准………………………………………………………………16 8.烟酒水验收标准………………………………………………………………………22 9.客房日用品验收标准…………………………………………………………………23 01 财务部概述 财会部在酒店的经营中起着财务和计划管理、会计核算管理、资金管理、外汇管理、固 定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、成本管理、利润管理、合 同管理和商品、原料和物料的采购管理、仓库物资管理的重要作用。通过财务部门进行 上述有效管理，能使酒店的经营活动获得更大的经济效益，从而促进企业不断向前发展 。 财务部下设：采供、保障2个部门，共有员工17人。 02 财务部的管理目标 1.财务收支差错率为0； 2.财务失窃发生率为0； 3.仓库管理全面达标，入库产品验收率100%；出库手续严格把关。 4.在合格供方处采购物资用品； 5.采购物资年批次合格率100%； 6.合格供方评价选择和重新评价率100%； 8.火灾事故发生率为0；消防设施完好率100%；人员伤害事故为0； 9.水、电控制达标；固体废弃物分类处理100%。 备注：管理目标每季度由部门自查，由办公室统一考核。 03 财务部的工作职责 财务部职责： 1.负责酒店的仓库管理； 2.负责酒店固定资产的管理； 3.负责酒店客房和餐厅的结算管理； 4.负责酒店内所有物资的采购工作； 5.负责组织对合格供方的选择和评价工作； 6.负责编制酒店的采购计划，经批准后实施采购； 7.负责对不合格物资的退货或处理； 8.负责对外包方的评价、选择，协助各相关部门做好监督工作。 04 财务部各岗位职责权限及任职能力要求 1.财务部经理 A.岗位职责权限： 1.对总经理负责,完成总经理交办的各项任务 2.做好各项资金的正常运转,保持业务活动的正常运行 3.加强员工对各项资产的受理,保证各项资产的安全 4.酒店有关财务工作的文件、资料、合同和协议要归档、保存。保证本部员工完整地 保存一切帐册、保表、凭证和原始单据，保证会计档案的完整、安全。 5.协调酒店与各部门的关系，保持与税务、银行以及各单位的联系，密切与各部门的 关系。 6．组织本部员工进行思想道德学习，要求员工按照规章制度严格执行各项工作。负 责员工的业务培训，使各岗位员工熟练操作本岗位的业务知识。 B．任职能力要求： 1.年令/性别:25—55周岁，男女不限， 2.学历/专业:专科以上学历 3.技能:经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪 4.经验:具备3年以上的财务工作经验，熟悉酒店的日常运作 5.其他:具有较强的责任心 2.财务部主管: A.岗位职责权限 1.主持采供部的全面工作,制定各部门的采购计划,报总经理批准后组织实施.确保各 项采购计划任务的按时、按质、按量完成。 2.审核各部门上报的采购计划,根据库房的物资存量情况统筹计划,确保采购内容,一 经发现有物资重复积压情况,罚款200元/次 B．任职能力要求： 1.年令/性别:25—55周岁，男女不限， 2.学历/专业:专科以上学历 3.技能:经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪 4.经验:具备3年以上的财务工作经验，熟悉酒店的日常运作 5.其他:具有较强的责任心 前厅收银员 A．岗位职责权限： 1.按照收银员操作与服务规程的要求，及时、快捷、准确地为客人收款，并打印消费 帐单、办理收、付款手续； 2.负责办理当天入住宾客预交定金手续； 3.负责住宿宾客各类消费的入帐工作，并打印出帐单； 4.负责办理当天离店宾客的结帐工作； 5.负责住客欠款的催收工作； 6.负责核对、确认房租收入，并打印出帐单； 7.保证各类费用项目的帐单数、明细帐与前台收银报表应保持一致； 8.按规定妥善处理现金、支票及结帐，并与报表保持一致； 9.按要求完成各种报表； 10.认真解答宾客提出的有关结帐方面的问题，如自己不清楚或不能令客人满 意时及时向领班报告处理； 11.规范操作收银设备，认真做好清洁保养工作； 12.负责工作区域范围的清洁卫生工作。 B．任职能力要求： 1.年令/性别:18—25周岁，男女不限，有健康证 2.学历/专业:高中以上学历 3.技能:经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪 4.经验:具备半年以上的财务工作经验 5.其他:具有较强的责任心。 餐厅收银员 A．岗位职责权限： 1.按照收银员操作与服务规程的要求，及时、快捷、准确地为客人收款，打印消费帐 单，办理收、付款手续； 2.负责客人消费的入帐工作，准确、快捷地打印收费帐单，及时完成客人的消费结算 ； 3.按规定妥善处理现金、支票、客帐，并与报表、帐单保持一致； 4.完成当班营业日报表、财务报告表及更正表； 5.保管好帐单、发票，并按规定进行使用、登记； 6.认真解答客人提出的有关结帐方面的问题，如自己不清楚或不能令客人满意时，应 及时向领班报告处理； 7.规范操作收银设备，并做好清洁保养工作； 8.做好收银台的清洁卫生工作。 B．任职能力要求 1.年令/性别:18—25周岁，男女不限，有健康证 2.学历/专业:高中以上学历 3.技能:经过财务的专业培训，熟练操作计算机，能准确辨别现钞、支票的真伪 4.经验:具备半年以上的财务工作经验 5.其他:具有较强的责任心。 仓库保管人员 A．岗位职责权限： 1.负责物料及商品的入库验收工作，如库时，对进仓物品必须严格根据采购 单的数量和根据《物料用品检验标准》进行验收，并根据发票的名称、规格、型号、单位 、数量、价格、金额填写验收单或收据，不符合标准的货物应坚决予以退回，发现问题 要及时上报，严格把好质量关； 2.验收后的物资，必须分门别类，根据物品的性质、数量，按固定位置进行存放，合理 使用仓位，做到整齐美观； 3.物料和商品进出仓，要做到先进先出、后进后出，防止商品变质、霉烂，尽量减少 损耗； 4.严格商品的出入库手续，定期对库存商品进行盘点，负责保管帐的记录，必须做到 帐帐相符、帐物相符； 5.仓库要保持通风干燥，根据仓库的环境、通风条件、气温变化，调节干、湿度和适 当的温度。要勤检查、勤倒垛、勤晾晒，防止虫蛀、鼠咬及霉烂变质； 6.严格执行仓库的安全制度，库内严禁吸烟。上下班前后，对仓库的门窗、货架、电 源消防器材等处要进行一次安全检查，发现隐患及时处理，保证仓库和物资的安全； 7.严格执行酒店各项规章制度和工作纪律，按时上、下班，工作时不擅离职守，负责 做好仓库的清洁卫生工作。 B．任职能力要求： 1.年令/性别:18—45周岁，男女不限，有健康证 2.学历/专业:高中以上学历 3.技能:熟知各种物品的品质检验标准、使用量及贮存要求，经过财务培训 4.经验:具备一年以上的工作经验 5.其他:具有较强的责任心，工作细心认真。 采购员 1.主持采购部全面工作，编制酒店采购计划，报总经理批准后组织实施，确保各项采 购任务的完成； 2.调查研究酒店各部门物资需求及消耗情况，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情 况。指导并监督下属做好采购工作，确保酒店物资的正常供应； 3.熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途和产地，检查购进 的物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购和质量要求负有领导责任。 4.参与大批量采购的业务洽谈，检查合同的执行和落实情况。 5.组织各相关部门做好对合格供方、分包方的选择和评价； 6.负责采购过程中的内外部协调和物品的初始检验。 B．任职能力要求 1.年令/性别:18—50周岁，男女不限 2.学历/专业:高中以上学历，专业不限 3.技能:具有较强的观察、沟通和语言表达能力 4.经验:从事酒店管理或物资采购工作三年以上 5.其他:具有较强的责任心和坚定的原则性。 05 财务管理制度 1.目的 根据酒店安全规定及财务部要求，保障酒店财产及员工人身安全，特制定以下安全制 度，请各位员工遵守执行。 2.安全管理制度 2.1财务部员工按时上下班，上班时间不准脱岗、串岗。 2.2未经总经理或部门经理批准不准将现金外借。 2.3收银台每天收取的现金、支票及备用金、未用发票等下班前封好交财务部保存。 收银员离开收银台要将发票机、电脑关闭，不准出现人离机开现象。 2.4仓库每天要对库存货物进行盘点，发现问题及时上报；下班前要检查电源、插座 及灯具，确保没有安全隐患。 2.5员工晚上不准外出，如有特殊情况须上报部门经理，经批准后办理外出手续，在 酒店外出现任何意外,由当事人承担一切后果。 2.6有事外出请假或不在酒店内住宿须填写请假单，经批准后方可离开，期间如出现 任何意外由当事人承担一切后果。 当事人如违反以上规定，所造成的后果由当事人自行承担。 3.备用金管理制度 3.1为了加强备用金管理，确保现金安全，收银员必须保管好各自的备用金及存放单 据抽屉的钥匙，如遗失，概由本人负责。 3.2财务部每月对各收银点、每季对各采购员等备用金进行清查核对，做到账款相符 ，账账相符，防止滥用、挪用等情况。如发现有违纪现象，将视情轻重分别按有关制度 对予以处罚。 4.前台收银管理制度 4.1报表与收入要保持一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖上会计处收款章， 账单要有付款方式。 4.2除与酒店签定协议的房客按协议规定打折外，其它客人如要求房租折扣必须经总 经理同意方可打折（签字或电话均可），如违反规定，折扣部分由当事人全额赔偿，并 根据情节罚款，重者开除。 4.3与酒店签定协议的单位前来住宿，账单明细要写清通知单位及通知人，结账时必 须留有客人签名（挂账单位允许的负责人签名有效，要认清签名字体和协议上字体相一 致）消费价目必须按照挂账协议规定结算，如客人未能及时签字，要保管好账单，抓紧 与客人联系，延迟不可超过10天。 4.4做报表要按订单所指的房间种类、天数，包括加床、餐费、商品等项目的资料要 齐全。 4.5数额减少要经主管签名，而客人拒付则要有大堂经理签名认可。 4.6账单必须单据齐全，缺少单据要说明原因，要正确填写报表，保持收取的现金、 支票要与结账单、收银报表相一致，每天及时上缴，由财务部统一审核。 4.7收银员要按照操作及服务规程的要求，及时、快捷、准确地为客人收款结算，并 填写消费账单，做好发票，办理付款手续。对当天入住宾客的预交定金手续，当天离店 宾客的结转账目，住客欠款的催收工作及时办理，如宾客提出有关结账方面的问题时， 收银员如不能给客人满意的答复应及时向领导作报告处理。 4.8收取现金应善于辨别真伪，收取支票需向对方索要与支票单位相同的名片、有效 签证护照并复印一份存档。核对印鉴，印鉴应保持清晰齐全不过底线，有开户名称，并 要注明签发日期、限额等。 4.9超过下午6时退房则要收取全日租金，此种情况只可用日租办理退房手续，不允许 待到第二日才作退房，如有免收半日租而又无领导签批的将追究当事人的责任。 4.10收银员要吐字清晰，将找款用双手递给客人，不得扔、摔、放、甩，严 禁收取半日租和全日租而不计入营业收入，严禁向收款处借款，未经总经理、财务部经 理批准不得将钱款外借，长短款项要及时向上级反映、汇报、解释原因，不得以白条冲 账，如因工作失误而造成的经济损失应由当事人全额赔偿，并视情节处以罚款。 4.11收银员在记录客人在酒店期间所发生的费用时，要分门别类，详细的记入客人账 单，不得遗漏，特别注意账目一定要与账户相符，必要时要征得客人的认可后再入账， 以免客人结账时发生误会，客人付费时要婉转礼貌地告知客人收款数额外负担，将应退 给客人的钱与票据一并交给客人，为客人结账时要迅速、敏捷、高效率，结账完毕要向 客人道谢并请其再度光临本酒店。 5.餐厅收银管理制度 5.1营业报表要与收入相一致，各项数字要准确，左右要平衡，单据要齐全，并由收 银员签名。住客、签单结账时要请客人签名。 5.2除在酒店挂账的单位就餐可按规定折扣外，其它客人如要打折必须经总经理同意 后才可打折（签字或电话均可）。如收银员违反财务规定，折扣部分由当事人全额赔偿 ，并根据情节罚款，重者开除。 5.3挂账的账单要有签...
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